证券代码：603313 证券简称：梦百合 公告编号：2021-061
梦百合家居科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，上市公司再融资摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。
为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，梦百合家居科技股份有限公司（以下简称“公司”）就本次公开非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本次非公开发行股票摊薄即期回报有关事项说明如下：
一、本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
以下假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大
变化。
2、假设本次非公开发行股票于 2022 年 3 月 31 日完成发行。发行完成时间
仅用于测算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
3、假设本次发行募集资金总额为 128,563.49 万元，暂不考虑发行费用等影响。本次非公开发行股票发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、考虑到 2021 年企业经营情况受外部影响较大，以 2021 年企业财务数据
为基础测算 2022 年非公开发行后摊薄即期回报相关财务指标可能与实际情况存在较大差异，为保证本测算的可预测性和可行性，因此以 2020 年财务数据为基础进行测算。
即：2022 年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益前/后的净利润分别按以下三种情况进行测算：
①较 2020 年增长 10%；
②较 2020 年持平；
③较 2020 年下降 10%。
5、截至 2020 年 12 月 31 日，公司总股本为 374,400,741 股，2020 年度权益
分派于 2021 年 7 月 14 日实施后，公司总股本增加至 486,548,339 股，除上述利
润分配事项外，不考虑公司 2021 年度、2022 年度利润分配因素的影响，上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2021 年至 2022 年权益分派的承诺。
6、暂不考虑本次非公开发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响。
7、假设公司除本次非公开发行股票外，无其他可能产生的股权变动事宜。
8、2022 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2022 年期初归属于母公司所
有者权益+2022 年归属于母公司的净利润+本次发行增加的所有者权益。
9、假设本次非公开发行股票于 2022 年 3 月 31 日实施完毕，定价基准日为
发行期首日，本摊薄即期回报及填补措施公告暂以第三届董事会第五十次会议召
开日（2021 年 10 月 27 日）前一个交易日收盘价（17.12 元/股）为基础进行测
算，即假设本次非公开发行价格为 13.70 元/股（17.12 元/股*80%），则本次非公
开将发行 9,386.94 万股，实施完毕后，公司总股本将增加至 58,041.77 万股。
（二）对公司每股收益及加权平均净资产收益率具体影响
基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次非公开发行 A 股
股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
项目 2020 年度 2022 年度/2022 年末
/2020 年末 发行前 发行后
股本总额（股） 37,440.07 48,654.83 58,041.77
本次募集资金总额（万元） 128,563.49
本次发行完成的月份 2022 年 3 月
假设情形 1:2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）较 2020 年减少 10%
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万元） 233,407.11 342,570.00 注 342,570.00 注
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 37,858.57 34,072.71 34,072.71
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 34,991.80 31,492.62 31,492.62
净利润（万元）
当年期末归属于母公司股东所有者权益（万元） 355,669.38 376,642.72 505,206.21
基本每股收益（元/股） 1.01 0.70 0.59
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.93 0.65 0.54
加权平均净资产收益率（%） 12.85 9.48 8.04
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 11.88 8.76 7.43
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 9.50 7.74 8.70
假设情形 2：2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）较 2020 年保持持平
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万元） 233,407.11 342,570.00 342,570.00
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 37,858.57 37,858.57 37,858.57
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 34,991.80 34,991.80 34,991.80
净利润（万元）
当年期末归属于母公司股东所有者权益（万元） 355,669.38 380,428.57 546,850.63
基本每股收益（元/股） 1.01 0.78 0.65
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.93 0.72 0.60
加权平均净资产收益率（%） 12.85 10.47 8.51
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 11.88 9.68 7.87
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 9.50 7.82 9.42
假设情形 3：2022 年度归属于母公司所有者的净利润（扣非前后）较 2020 年增长 10%
当年期初归属于母公司股东所有者权益（万元） 233,407.11 342,570.00 342,570.00
当年度归属于母公司所有者净利润（万元） 37,858.57 41,644.43 41,644.43
当年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 34,991.80 38,490.98 38,490.98
净利润（万元）
当年期末归属于母公司股东所有者权益（万元） 355,669.38 384,214.43 512,777.92
基本每股收益（元/股） 1.01 0.86 0.72
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.93 0.79 0.66
加权平均净资产收益率（%） 12.85 11.46 9.74
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 11.88 10.59 9.00
归属于普通股股东的每股净资产（元/股） 9.50 7.90 8.83
注：2022 年期初归属于母公司股东所有者权益为 342,570.00 万元，较 2020 年期末归属
于母公司股东所有者权益 355,669.38 万元下降 13,099.38 万元，系公司于 2021 年 7 月 14 日
实施 13,099.38 万元现金分红所致，除上述分红外，本测算不考虑其他影响 2021 年期末所有
者权益变动的事项，即假设 2021 年实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益前/后净
利润均为零。
二、本次公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行股票募集资金到位后，公司总股本和净资产将会有一定幅度
的增加。由于募集资金使用至产生效益需要一定的时间，该期间股东回报主要依
靠现有业务实现。在公司总股本和净资产均增加的情况下，若公司业务规模和净
利润未能获得相应幅度的增长，每股收益和净资产收益率存在下降的风险。本次
募集资金到位后，公司即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）存在被
摊薄的风险，特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、董事会关于本次公开发行必要性和合理性的说明
公司非公开发行募集资金总额不超过 128,563.49 万元，扣除发行费用后的募
集资金净额拟投资项目如下：
单位：万元
序 自有资
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