601880 沪市 辽港股份

    中国国际金融股份有限公司

              关于

      辽宁港口股份有限公司

换股吸收合并营口港务股份有限公司并募集配套资金暨关联交易实施情况
              之

      独立财务顾问核查意见

                    独立财务顾问

                二〇二一年十一月



              独立财务顾问声明

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》和《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》等法律法规的规定，中金公司接受委托，担任辽港股份换股吸收合并营口港并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。中金公司按照证券业公认的业务标准，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，经过审慎的调查，就本次交易实施情况出具独立财务顾问核查见。中金公司出具本核查意见系基于如下声明：

  1. 本独立财务顾问依据本核查意见出具之日前已经发生或存在的事实以及我国现行的法律、法规及中国证监会的有关规定发表独立财务顾问核查意见。

  2. 本独立财务顾问已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用的原则，对辽港股份换股吸收合并营口港并募集配套资金暨关联交易的合法、合规、真实和有效性进行了充分核查验证，保证本核查意见不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

  3. 本核查意见仅供辽港股份换股吸收合并营口港并募集配套资金暨关联交易之目的使用，不得用作其他任何用途。本独立财务顾问根据现行法律、法规及中国证监会发布的规范性文件的要求，按照财务顾问行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对本次交易实施情况的相关文件和事实进行了核查和验证。
  4. 本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议，投资者根据本核查意见所做出的任何投资决策所产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。本独立财务顾问提请投资者认真阅读上市公司发布的与本次交易相关的文件。


                    目  录


独立财务顾问声明 ...... 3
目  录...... 4
释  义...... 5
第一节  本次交易的基本情况 ...... 8
 一、本次交易方案概述...... 8
 二、本次换股吸收合并...... 8
 三、发行股份募集配套资金...... 10
第二节  本次交易实施情况 ...... 13
 一、本次交易的决策过程和批准情况...... 13
 二、本次交易的实施情况...... 13
 三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异...... 17 四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况...... 18 五、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联
 人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形...... 18
 六、相关协议及承诺的履行情况...... 18
 七、相关后续事项的合规性及风险...... 18
 八、独立财务顾问意见...... 19

                    释  义

  本核查意见中，除非文意另有所指，下列简称具有如下含义：

公司、吸并方、合并方、存续        原名“大连港股份有限公司”，证券简称“大连港”；
公司、大连港、辽港股份      指  已更名为“辽宁港口股份有限公司”，证券简称变
                                  更为“辽港股份”

                                  《中国国际金融股份有限公司关于辽宁港口股份有
本核查意见                  指  限公司换股吸收合并营口港务股份有限公司并募集
                                  配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查
                                  意见》

《重组报告书》              指  《大连港股份有限公司换股吸收合并营口港务股份
                                  有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书》

被吸并方、被合并方、营口港  指  营口港务股份有限公司

合并双方                    指  辽港股份及营口港

本次换股吸收合并、本次合  指  辽港股份向营口港全体股东发行 A 股股份换股吸收
并、本次重组                      合并营口港的交易行为

本次募集配套资金、募集配套  指  辽港股份采用询价方式向不超过35名特定投资者非
资金                              公开发行 A 股股份募集配套资金的交易行为

                                  辽港股份向营口港全体股东发行 A 股股份换股吸收
本次交易                    指  合并营口港，并采用询价方式向不超过 35 名特定投
                                  资者非公开发行 A 股股份募集配套资金的交易行为

大连港集团                  指  大连港集团有限公司

营口港务集团                指  营口港务集团有限公司

营口有限                    指  辽港控股（营口）有限公司

                                  本次换股吸收合并中，换股股东将所持营口港股票
换股                        指  按换股比例换成大连港为本次换股吸收合并所发行
                                  的 A 股股票的行为

                                  在参加辽港股份为表决本次换股吸收合并而召开的
                                  股东大会和相应的类别股东会上就关于本次合并方
                                  案的相关议案和就关于本次合并双方签订合并协议
辽港股份异议股东            指  及其补充协议的相关议案表决时均投出有效反对
                                  票，并且一直持续持有代表该反对权利的股份直至
                                  辽港股份异议股东收购请求权实施日，同时在规定
                                  时间里履行相关申报程序的辽港股份的股东

                                  在参加营口港为表决本次换股吸收合并而召开的股
                                  东大会上就关于本次合并方案的相关议案和就关于
                                  本次合并双方签订合并协议及其补充协议的相关议
营口港异议股东              指  案表决时均投出有效反对票，并且一直持续持有代
                                  表该反对权利的股份直至营口港异议股东现金选择
                                  权实施日，同时在规定时间里履行相关申报程序的
                                  营口港的股东

                                  本次换股吸收合并中赋予辽港股份异议股东的权
收购请求权                  指  利。申报行使该权利的辽港股份异议股东可以在收
                                  购请求权申报期内，要求收购请求权提供方以现金
                                  受让其所持有的全部或部分辽港股份股票


                                  本次换股吸收合并中赋予营口港异议股东的权利。
现金选择权                  指  申报行使该权利的营口港异议股东可以在现金选择
                                  权申报期内，要求现金选择权提供方以现金受让其
                                  所持有的全部或部分营口港股票

                                  向行使收购请求权的股东支付现金对价并获得辽港
                                  股份股票的机构。大连港集团、中金公司担任本次
                                  合并的辽港股份 A 股异议股东的收购请求权提供
收购请求权提供方            指  方，根据大连港集团和中金公司的安排，将由中金
                                  公司受让全部有效申报行使收购请求权的辽港股份
                                  A 股股票。布罗德福国际担任本次合并的辽港股份
                                  H 股异议股东的收购请求权提供方

                                  向行使现金选择权的股东支付现金对价并获得营口
                                  港股票的机构。大连港集团担任本次合并的营口港
现金选择权提供方            指  异议股东的现金选择权提供方，根据大连港集团和
                                  中金公司的安排，将由中金公司受让全部有效申报
                                  行使现金选择权的股票

定价基准日                  指  辽港股份及营口港审议本次交易有关事宜的首次董
                                  事会决议公告日

《换股吸收合并协议》、合并  指  《大连港股份有限公司与营口港务股份有限公司换
协议                              股吸收合并协议》

《换股吸收合并协议之补充  指  《大连港股份有限公司与营口港务股份有限公司换
协议》、合并协议补充协议          股吸收合并协议之补充协议》

中金公司、独立财务顾问      指  中国国际金融股份有限公司

招商证券、财务顾问          指  招商证券股份有限公司

中国证监会                  指  中国证券监督管理委员会

上交所                      指  上海证券交易所

中登公司、证券登记结算机构  指  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

国务院国资委                指  国务院国有资产监督管理委员会

香港证监会                  指  香港证券及期货事务监察委员会

香港证监会执行人员          指  香港证监会企业融资部执行董事或其任何代表

香港联交所                  指  香港联合交易所有限公司

国务院                      指  中华人民共和国国务院