本资产评估报告依据中国资产评估准则编制
上海大智慧股份有限公司拟进行股权收购
涉及的爱豆科技（上海）有限公司
股东全部权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
坤元评报〔2021〕674 号
（共一册 第一册）
坤元资产评估有限公司
二〇二一年十月十二日
目录
声 明......1
资产评估报告·摘要......2
资产评估报告·正文......4
一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人......4
二、评估目的......10
三、评估对象和评估范围......10
四、价值类型及其定义......15
五、评估基准日......15
六、评估依据......15
七、评估方法......17
八、评估程序实施过程和情况......24
九、评估假设......26
十、评估结论......27
十一、特别事项说明...... 28
十二、资产评估报告使用限制说明......32
十三、资产评估报告日......32资产评估报告·附件
一、被评估单位基准日审计报告......33
二、委托人和被评估单位法人营业执照......44
三、评估对象涉及的主要权属证明资料......46
四、委托人和被评估单位的承诺函......48
五、资产账面价值与评估结论存在较大差异的说明......50
六、资产评估机构备案公告、资产评估机构从事证券服务业务备案名单...... 51
七、资产评估机构法人营业执照......53
八、签名资产评估师职业资格证书登记卡...... 54
资产基础法评估结果汇总表及明细表......56
收益法评估结果汇总表...... 80
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
1 坤元资产评估有限公司
上海大智慧股份有限公司拟进行股权收购
涉及的爱豆科技（上海）有限公司
股东全部权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
坤元评报〔2021〕674 号
摘要
以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解 评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。
一、委托人和被评估单位及其他资产评估报告使用人
本次资产评估的委托人为上海大智慧股份有限公司（以下简称“大智慧”），本次资产评估的被评估单位为爱豆科技（上海）有限公司（以下简称“爱豆科技”）。
根据《资产评估委托合同》，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。
二、评估目的
因大智慧拟收购爱豆科技股权，为此需要对爱豆科技的股东全部权益价值进行评估。
本次评估目的是为该经济行为提供爱豆科技股东全部权益价值的参考依据。
三、评估对象和评估范围
评估对象为涉及上述经济行为的爱豆科技的股东全部权益。
评估范围为爱豆科技申报的并经过中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审
计的截至 2021 年 4 月 30 日的全部资产及相关负债，包括流动资产、非流动资产及
流动负债。按照爱豆科技提供的业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计
的母公司 2021 年 4 月 30 日财务报表反映，资产、负债及股东权益的账面价值分别
为 51,610,651.72 元、36,822,428.71 元和 14,788,223.01 元。按照爱豆科技提供
的 2021 年 4 月 30 日经审计的合并会计报表反映，资产、负债、股东权益及归属于
2 坤元资产评估有限公司
母公司的所有者权益的账面价值分别为 62,537,613.87 元、36,915,557.77 元、25,622,056.10 元和 12,197,535.12 元。
四、价值类型
本次评估的价值类型为市场价值。
五、评估基准日
评估基准日为 2021 年 4 月 30 日。
六、评估方法
根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次分别采用资产基础法和收益法进行评估。
七、评估结论
经综合分析，本次评估最终采用收益法评估测算结果作为爱豆科技股东全部权益的评估值，爱豆科技股东全部权益的评估价值为 87,000,000.00 元（大写为人民币捌仟柒佰万元整），与账面价值 14,788,223.01 元相比，评估增值 72,211,776.99元，增值率 488.31%。
八、评估结论的使用有效期
本评估结论仅对大智慧进行股权收购之经济行为有效。本评估结论的使用有效
期为一年，即自评估基准日 2021 年 4 月 30 日起至 2022 年 4 月 29 日止。
资产评估报告的特别事项说明和使用限制说明请参阅资产评估报告正文。
上海大智慧股份有限公司拟进行股权收购
涉及的爱豆科技（上海）有限公司
股东全部权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
坤元评报〔2021〕674 号
上海大智慧股份有限公司：
坤元资产评估有限公司接受贵单位的委托，根据有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，分别采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对贵公司拟进行股权收购事宜涉及的爱豆科技（上海）有限公
司股东全部权益在 2021 年 4 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报
告如下：
一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人
(一)委托人概况
1. 名称：上海大智慧股份有限公司(以下简称“大智慧”)
2. 住所：中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢
22301-130 座
3. 法定代表人：张志宏
4. 注册资本：202,822.4 万元人民币
5. 类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
6. 统一社会信用代码：913100007031304856
7. 发照机关：上海市市场监督管理局
8. 经营范围：计算机软件服务，电信业务，互联网证券期货讯息类视听节目，计算机系统服务，数据处理，计算机、软件及辅助设备的零售，网络测试、网络运行维护，房地产咨询（不得从事经纪），自有房屋租赁，会议服务、创意服务、动漫设计，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，网络科技（不得从事科技中介），投资咨询，企业策划设计，电视节目制作、发行，游戏产品运营，网络游戏虚拟货币发行。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
(二)被评估单位概况
一) 企业名称、类型与组织形式
1. 名称：爱豆科技（上海）有限公司(以下简称“爱豆科技”或公司)
2. 住所：上海市嘉定区嘉定镇沪宜公路 3818 号 2 幢 3158 室
3. 法定代表人：胡玉欣
4. 注册资本：1,244.41 万元人民币
5. 类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
6. 统一社会信用代码：91310114MA1GT01U31
7. 发照机关：上海市嘉定区市场监督管理局
8. 经营范围：从事信息技术、计算机技术、网络技术、汽车技术、智能技术领
域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，云基础设施服务，云软件服务，云平台服务，平面设计，计算机系统集成，机动车驾驶服务，汽车租赁（不得从事金融租赁），计算机、软件及辅助设备、办公设备的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
二) 企业历史沿革
爱豆科技成立于2015年10月16日，成立时注册资本为1,000万元，股权结构如下：
股东 出资额（万元） 出资比例
胡玉欣 850 85%
陆海宵 150 15%
合计 1,000 100%
经数次增资及股权变更后，截至评估基准日，公司注册资本及股权结构如下：
股东 出资额（万元） 出资比例
吴建卫
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