股票代码：601002 股票简称：晋亿实业 公告编号：临2017-029号
晋亿实业股份有限公司
关于出售参股子公司股权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●交易概述：晋亿实业股份有限公司拟向上海火睿企业管理咨询有限公司转让其所持有的上海慧高精密电子工业有限公司25.77%股权。
●本次交易不构成关联交易。
●本次交易不构成重大资产重组。
●本次交易不存在重大法律障碍。
●本次交易已经取得公司董事会批准，尚需办理工商变更登记手续。
●本次交易尚需等待受让方付款，存在不确定性，敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。
一、交易概述
（一）交易基本情况
2017年9月21日，晋亿实业股份有限公司（以下简称“公司”）与上海火
睿企业管理咨询有限公司（以下简称 “上海火睿” ）签订了《股权转让协议》。
根据协议，公司拟将其持有的上海慧高精密电子工业有限公司（以下简称“上海慧高”）25.77%股权转让给上海火睿，本次转让金额为人民币2,600万元，转让完成后，公司将不再持有上海慧高的股权。
（二）董事会审议情况
公司于2017年9月21日召开了第五届董事会2017年第五次临时会议，会
议应出席董事9人，实际出席董事9人。本次会议以9票同意、0票反对、0票
弃权，一致通过了《公司关于出售参股子公司上海慧高精密电子工业有限公司股权的议案》。
本次交易不构成关联交易，亦不构成中国证监会规定的重大资产重组，本次交易无需提交公司股东大会审议。
二、交易对方情况介绍
（一）交易对方情况介绍
公司名称：上海火睿企业管理咨询有限公司
公司类型：其他有限责任公司
注册地址：上海市闵行区平阳路258号一层S1106室
法定代表人：李雨龙
注册资本：人民币5,000万元
成立时间：2017年9月8日
经营范围：企业管理咨询，餐饮企业管理，物业管理，房地产营销策划，礼仪服务，会务服务，展览展示服务，人力装卸服务，包装服务，翻译服务，保洁服务，创意服务，停车服务，园林绿化养护，建筑材料、家居用品、办公用品、花卉、苗木的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
（二）交易对方的主要股东
上海火睿的股东为北京鸿坤谷投资有限公司，持股比例100%。
三、标的公司的基本情况
（一）上海慧高公司基本情况
公司名称：上海慧高精密电子工业有限公司
公司类型：有限责任公司（中外合资）
住 所：上海市闵行区春西路688号
法定代表人：吕勇逵
注册资本：678万美元
成立时间：1991年10月31日
经营范围：生产半导体封装材料、半导体引线架、电子产品，销售自产产品；从事光电科技领域内的技术开发与产品销售，在春西路688号内从事多余自有厂房租赁及物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）上海慧高股权结构
1、本次收购前上海慧高的股权结构
截至2017年9月21日，上海慧高的股本结构如下：
股东 出资额（万美元） 持股比例
FICO GLOBALO CO.,LTD 459.62 67.79%
(慧高环球股份有限公司)
晋亿实业股份有限公司 174.72 25.77%
浙江友信机械工业有限公司 43.66 6.44%
2、上述股权转让完成后，公司将不再持有上海慧高的股权。上海慧高其他股东均已同意放弃本次股权转让的优先购买权。
（三）上海慧高主营业务介绍
上海慧高是专业制造各种半导体封装材料的中外合资企业，是具有规模、多元化导线生产基地。产品广泛应用于电子相关产品上，如：空调、冰箱、电视、微波炉、手机，汽车，起到调节、整合电流及稳压的作用。
（四）上海慧高近一年及一期的主要财务指标
1、简要利润表
单位：人民币（万元）
项目 2016年12月31日 2017年6月30日
（经审计） （未经审计）
营业收入 11,363.59 6,095.54
净利润 -9,535.73 -78.38
2、简要资产负债表
单位：人民币（万元）
项目 2016年12月31日 2017年6月30日
（经审计） （未经审计）
资产总额 21,124.55 21,465.00
负债总额 20,357.12 20,775.94
净资产 767.43 689.05
（五）上海慧高对外担保及抵押、质押情况
上海慧高除房产抵押用于银行贷款外，不存在抵押、质押或者其他担保权等权利限制，也不存在重大争议、诉讼或仲裁事项，未被司法机关采取查封、冻结等强制措施，本次交易不涉及公司的债权债务转移。
（六）交易标的评估情况
经具有从事证券、期货业务资格的开元资产评估有限公司出具的《上海慧高精密电子工业有限公司股东拟股权转让涉及的该公司股东全部权益价值评估报告》（开元评报字[2017]375号），上海慧高在评估基准日2017年6月30日采
用资产基础法进行评估情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率%
流动资产 6,081.78 6,081.78 0.00 0.00
非流动资产 15,383.22 23,846.06 8,462.84 55.01
其中：长期股权投资 385.00 370.40 -14.60 -3.79
投资性房地产 10,028.12 9,950.55 -77.57 -0.77
固定资产 3,564.02 7,339.43 3,775.41 105.93
在建工程 14.29 14.29 0.00 0.00
无形资产 322.04 5,101.64 4,779.60 1,484.16
递延所得税资产 1,069.74 1,069.74 0.00 0.00
资产总计 21,465.00 29,927.83 8,462.83 39.43
流动负债 12,211.53 12,211.53 0.00 0.00
非流动负债 8,564.41 8,564.41 0.00 0.00
负债合计 20,775.94 20,775.94 0.00 0.00
净资产（所有者权益） 689.06 9,151.89 8,462.83 1,228.19
评估增值较大的原因主要因为由于上海市近几年土地价格上涨较快，而企业取得土地时间较早，土地取得成本较低；且账面存货价值仅体现了项目实际发生的成本，而评估值中包含了已发生成本预计可实现的利润，故造成评估增值。
（七）交易标的定价情况及公平合理性分析
本次评估采用资产基础法（成本法）对上海慧高于评估基准日的股东全部权益市场价值进行估算。
截至评估基准日，上海慧高的总资产账面价值为21,465.00万元，总负债账
面价值为20,775.94万元；股东全部权益账面价值为689.06万元。上海慧高的
总资产评估值为29,927.83万元，评估增值为8,462.83万元，增值率为39.43%；
总负债的评估值为20,775.94万元；净资产评估值为9,151.89万元，评估增值
额为8,462.83万元，增值率为1,228.19%。增值率较高的主要原因是交易标的
的土地资产增值较大所致。
上海慧高于评估基准日的市场价值的最终评估结论9,151.89万元（大写为
人民币玖仟壹佰伍拾壹万捌仟玖佰元整）。经双方协商达成一致，本次交易股权转让价款作价2,600万元。
四、本次交易协议的主要内容及履约安排
2017年9月21日，公司签署了《股权转让协议》，其主要内容如下：
甲方（转让方）：晋亿实业股份有限公司
乙方（受让方）：上海火睿企业管理咨询有限公司
标的公司：上海慧高精密电子工业有限公司
鉴于：
甲、乙双方经友好协商，本着平等互利、协商一致的原则，就股权转让事宜达成如下协议：
第一条 （股权转让标的和转让价格）
一、甲方将所持有占标的公司25.77％的股权作价2,600万元人民币（以下
称转让价款）转让给乙方。
二、附属于股权的其他权利和义务均随股权的转让而一并转让。自甲方收到
