丹化化工科技股份有限公司关于
发行股份购买资产暨关联交易预案修订说明
丹化化工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年7月14日收到了上海证券交易所下发的《关于对丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案的信息披露二次问询函》（上证公函[2019]1008号）（以下简称“问询函”），针对《问询函》的要求，本公司对《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案》及其摘要进行了修订，修订的主要内容如下：
1、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第五节标的资产预估作价情况”之“二、主要预估参数及预估业绩”、“三、本次预估充分考虑了行业周期性的影响”中补充披露了未来业绩的预估情况以及主要参数设置，并在“五、本次交易预估值合理性分析”之“（三）与可比交易案例市盈率对比分析”中补充披露了与可比交易案例市盈率对比情况。
2、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第四节标的资产的基本情况”之“五、主营业务发展情况”之“（九）主要装置生产运行及主要产品产销情况”中对标的公司主要产品对应装置产能、产销量达产时间以及市场占有率进行了补充披露；在“七、报告期内标的公司收入成本波动情况”中从收入成本角度分析了标的公司毛利率波动的原因；在“八、业绩波动原因分析”中分补充披露了财务费用对标的公司报告期内经营业绩的影响金额、财务费用的减少是否为阶段性因素以及对标的公司业绩承诺可实现性的影响。
3、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第五节标的资产预估作价情况”之“四、标的公司未来产销计划以及目前和未来的产能规划”、“七、标的公司业绩承诺期届满后业绩大幅下滑的可能性较低”中分别补充披露了斯尔邦未来产销计划以及目前和未来的产能规划、是否存在业绩承诺期满后业绩大幅下滑的风险，以及拟采取的措施。
4、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第七节管理层讨论与分析”之“四、标的资产与上市公司的协同效应”中结合煤制甲醇与煤制乙二醇的技术和实践以及市场供需情况，具体论述了上市公司在煤化工领域储备积累有利于实现上市公司和斯尔邦的协同发展；在“六、标的公司向上游延伸的安排”之“（四）标的公司向上游延伸的预计投入情况”中分析了标的公司向上游延伸的意义，并在“重大风险提示”之“二、标的资产的业务和经营风险”之“（四）主要原材料及产品价格波动风险”中对标的资产向上游产业链延伸的不确定性进行了重点提示。
5、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第七节管理层讨论与分析”之“六、标的公司向上游延伸的安排”中补充披露了2018年度国内甲醇产能开工率仅为66%的主要原因，以及对标的公司原材料采购成本和经营业绩的影响、标的公司甲醇长约采购的期限、采购量和采购价格约定，以及标的公司向上游延伸发展规划的可行性、协同性。
6、公司已在《丹化化工科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案（修订稿）》“第四节标的资产的基本情况”之“五、主营业务发展情况”之“（六）安全生产”中补充披露了部分隐患问题未整改完毕的具体内容、生产经营的影响，以及其他可能影响标的公司安全生产的隐患以及预防措施。
特此说明并公告。
丹化化工科技股份有限公司董事会
2019年7月23日
