彩虹显示器件股份有限公司
重大资产出售暨关联交易报告书（草案）摘要（修订稿）
上市公司：彩虹显示器件股份有限公司
上市地点：上海证券交易所
证券简称：彩虹股份
证券代码：600707
资产出售方：陕西彩虹电子玻璃有限公司（彩虹股份之控股子公司）
住所、通讯地址：陕西省咸阳市秦都区新产业聚积园
交易对方：彩虹集团公司
住所、通讯地址：北京市海淀区信息路11号
独立财务顾问
二〇一五年十二月
公司声明
本重大资产重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括重大资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；备查文件的查阅方式为：公司名称：彩虹显示器件股份有限公司，地址：陕西省咸阳市秦都区彩虹路一号，电话：029-33332866，传真：029-33332028。
本公司及董事会全体成员保证本报告书摘要的内容真实、准确和完整，并对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书摘要中财务会计资料真实、完整。
本次重大资产出售的交易对方已出具承诺，保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本次重大资产重组属于不需行政许可的事项，本次交易的生效和完成尚需取得公司股东大会批准。股东大会是否批准本次交易存在不确定性，由此引致的风险提请投资者注意。
本次交易完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险由投资者自行负责。
投资者若对本报告书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
修订说明
彩虹股仹于2015年12月15日在上海证券交易所网站披露了《彩虹显示器件股仹有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其摘要等相关文件。根据上交所《关于对彩虹显示器件股仹有限公司重大资产出售报告书信息披露的问询函》（上证公函[2015]2026号）的相关意见要求，公司对重组报告书摘要进行了补充、修订和完善，具体内容如下：
“重大亊项提示”之“九、关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性”补充披露本次出售关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性。
“重大亊项提示”之“十、本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求”补充披露本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求。
“重大亊项提示”之“十一、本次交易完成后预计实现的收益及对公司本年度财务数据的影响”补充披露本次交易完成后预计实现的收益及对公司本年度财务数据的影响。
“第一节本次交易概况”之“六、关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性”补充披露本次出售关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性。
“第一节本次交易概况”之“七、本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求”补充披露本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求。
“第一节本次交易概况”之“八、本次交易完成后预计实现的收益及对公
司本年度财务数据的影响”补充披露本次交易完成后预计实现的收益及对公司本年度财务数据的影响。
“第一节本次交易概况”之“九、公司剩余类似产线的运行状况及后续处置规划”补充披露公司剩余类似产线的运行状况及后续处置规划。
“第一节本次交易概况”之“十、关于潜在同业竞争情况的说明”补充披露关于潜在同业竞争情况的说明。
“第一节本次交易概况”之“十一、将液晶基板玻璃生产线改造为盖板玻璃生产线的可行性、技术难度”补充披露将液晶基板玻璃生产线改造为盖板玻璃生产线的可行性、技术难度。
目录
释义......7
重大事项提示......9
一、本次交易方案概述......9
二、本次交易构成重大资产出售，构成关联交易，不构成借壳上市......9
三、交易标的评估情况简要介绍......9
四、本次交易对上市公司的影响......10
五、本次交易的决策程序......11
六、本次交易相关方作出的重要承诺......11
七、本次交易对中小投资者权益保护的安排......13
八、本次交易的协议签署情况......14
九、关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性......14
十、本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求...............................................................................................................................15
十一、本次交易完成后预计实现的收益及对公司本年度财务数据的影响...16重大风险提示.............................................................................................................17
一、本次交易的审批风险......17
二、本次交易可能被终止或取消的风险......17
三、交易标的的评估风险......17
四、因出售资产而带来的业绩波动风险......17
五、业务优化升级的风险......17
六、本次交易后仍面临资金、资本结构等财务风险......18
七、股价波动风险......18
第一节 本次交易概况......19
一、本次交易的背景和目的......19
二、本次交易的决策过程......20
三、本次交易的具体方案......20
四、本次交易构成重大资产重组，构成关联交易，不构成借壳上市......21
五、本次交易对上市公司的影响......22
六、关联交易对方高价购买该生产线的原因及合理性......25
七、本次交易的收益将确讣为损益，相关会计处理方式符合会计准则要求...............................................................................................................................26
八、本次交易完成后预计实现的收益及对公司本年度财务数据的影响......26
九、公司剩余类似产线的运行状况及后续处置规划......27
十、关于潜在同业竞争情况的说明......27
十一、将液晶基板玻璃生产线改造为盖板玻璃生产线的可行性、技术难度...............................................................................................................................28
释义
本报告书摘要中，除非另有规定，下列简称具有如下含义：
公司、上市公司、彩虹股份指彩虹显示器件股份有限公司（证券代码：600707.SH）
电子玻璃公司 指陕西彩虹电子玻璃有限公司
中国电子 指中国电子信息产业集团有限公司，彩虹股份实际控制人
中电彩虹 指咸阳中电彩虹集团控股有限公司，彩虹股份控股股东
电子玻璃公司拟通过协议转让方式，向彩虹集团公司出售
本次交易 指其拥有的CX01生产线、CX03生产线相关设备及专利技术
交易对方 指彩虹集团公司
交易标的、标的资产、拟出售 电子玻璃公司拥有的CX01生产线、CX03生产线相关设备
指
资产 及专利技术
评估基准日 指2014年12月31日
《彩虹显示器件股份有限公司重大资产出售暨关联交易
本报告书摘要 指报告书（草案）摘要》
CX 指电子玻璃公司液晶基板玻璃生产线
G5 指液晶基板玻璃生产线5代线
G6 指液晶基板玻璃生产线6代线
《公司法》 指《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》 指《上海证券交易所股票上市规则》
《重组办法》 指《上市公司重大资产重组管理办法（2014修订）》
《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》（中
《重组若干规定》 指国证监会[2008]第14号）
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号
《格式准则26号》 指——上市公司重大资产重组申请文件》
《上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行）》（上
《财务顾问业务指引》 指市部函[2008]076号）
《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》（中国证券
《财务顾问管理办法》 指监督管理委员会令第54号）
《公司章程》 指《彩虹显示器件股份有限公司章程》
中国证监会、证监会 指中国证券监督管理委员会
上交所 指上海证券交易所
最近两年及一期、报告期 指2013年、2014年及2015年1-9月
最近三年 指2012年、2013年及2014年
最近三年及一期 指2012年、2013年、2014年及2015年1-9月
工信部 指中华人民共和国工业和信息化部
独立财务顾问、中信建投证券指中信建投证券股份有限公司
审计机构、信永中和 指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构、天健兴业 指北京天健兴业资产评
