证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2024-006
哈药集团股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司 董事会及全体董事保证公告内 容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）
原聘任的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京兴华”）
变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：公司根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，并结合实际审计工作需要，制定了《公司会计师事务所选聘制度》。依据上述规定，在履行了公开招标等程序后，公司拟聘任中证天通为公司 2024 年度财务报告审计和内部控制审计机构。公司与北京兴华就变更会计师事务所事项进行了事前沟通并确认无异议。
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
(一) 机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2014 年1 月2 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲 43号 1号楼 13层 1316-1326
首席合伙人：张先云
2022 年度末合伙人数量：51人
2023 年度末注册会计师人数：287人
2023 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：76人
2022 年度全国会计师事务所排名：30名
2022 年收入总额（经审计）：38,882.53万元
2022 年审计业务收入（经审计）：21,937.07万元
2022 年证券业务收入（经审计）3,783.25万元
2022 年上市公司审计客户家数：13家
2022 年度挂牌公司审计客户家数：73家
2.投资者保护能力
职业风险基金 2023年末数：1,203.41 万元
职业保险累计赔偿限额：20,000.00 万元
职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
3.诚信记录
中证天通近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚0 次、监督管
理措施 4 次、自律监管措施 1次和纪律处分 0次。
14 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚 0 次、监
督管理措施 14人次、自律监管措施 2人次和纪律处分 0次。
(二) 项目信息
1.基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：赵权先生，中国注册会计师，担任项目合伙人，2009 年9 月至今在中证天通从事审计工作，从事证券服务业务超过
11 年，2012 年开始为国投新集、丰原药业、长城军工、安孚科技、蓝盾光电等上市公司提供财务报表审计、内控审计等证券服务，2021 年开始为安孚科技提供年报审计服务，无兼职，具备相应专业胜任能力。
签字注册会计师：戴亮先生，1996 年注册为执业注册会计师，1997 年开
始从事上市公司审计。2000 年起为其他公司提供审计服务，从 2000 年 8 月
至今在中证天通从事审计工作，近三年签署益佰制药 1 家上市公司审计报告。
项目质量复核控制人：邵富霞女士，2009 年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计工作，于 2006 年7 月入职中证天通从事审计工作，2014年5月至今从事质量控制复核工作；近三年复核的上市公司有众信旅游、四方股份、内蒙华电、益佰制药等上市公司。
2.诚信记录
项目合伙人、拟签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
中证天通及项目合伙人、拟签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。
4.审计收费
公司 2023 年度财务报表审计和内部控制审计机构为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙），审计费用为 120 万元，其中，财务审计费 80 万元，内控审计费 40万元。
鉴于公司收入及资产规模增长，且医药工业板块新增的保健品电商业务发展迅速，针对电子商务庞大的数据和信息整理及审核，使审计工作量增加。
经公开招标，拟确定的审计费用为 150 万元，其中，财务审计费 105 万元，内控审计费 45万元。
二、 拟变更会计师事务所的情况说明
(一) 前任会计师事务所情况及上年度审计意见
前任会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
已提供审计服务年限：15 年
上年度审计意见类型：标准无保留意见
公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
(二) 拟变更会计师事务所的原因
公司根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，并结合实际审计工作需要，制定了《公司会计师事务所选聘制度》。依据上述规定，在履行了公开招标等程序后，公司拟聘任中证天通为公司2024 年度财务报告审计和内部控制审计机构。
(三) 上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司与北京兴华就变更会计师事务所事项进行了事前沟通并确认无异议。
前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，做好沟通与配合工作。
三、 拟变更会计事务所履行的程序
(一) 审计委员会审议意见
公司召开了第十届董事会审计委员会 2024 年第二次会议，审议通过了《关于变更 2024 年度会计师事务所及向 2023 年度会计师事务所支付其报酬
的议案》，公司董事会审计委员会对中证天通的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了认真审查，认为其具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘任中证天通为本公司 2024 年度财务报告审计和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。
(二) 董事会的审议和表决情况
2024 年 4月 10 日，公司召开了第十届董事会第二次会议，以9 票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于变更2024 年度会计师事务所及向 2023 年度会计师事务所支付其报酬的议案》，同意聘任中证天通为公司 2024年度财务报告审计和内部控制审计机构。
(三) 生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自2023 年度股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
哈药集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月十一日
查看PDF原文
