康美药业股份有限公司
重整计划
康美药业股份有限公司
二〇二一年十一月
目录
释 义......4
前 言......10
摘 要......12
一、 康美药业基本情况......14
（一）设立情况......14
（二）股权结构......14
（三）面临退市风险......15
（四）重整受理情况......15
（五）资产情况......16
（六）负债情况......16
（七）偿债能力分析......17
（八）关联方康都药业、康淳药业资金占用情况 ......18
（九）因虚假陈述导致的证券集体诉讼情况 ......20
二、 出资人权益调整方案......21
（一）出资人权益调整的必要性 ......21
（二）出资人权益调整的范围 ......21
（三）出资人权益调整的内容 ......22
三、 债权分类及调整方案......23
（一）有财产担保债权组......23
（二）职工债权组......24
（三）税款债权组......24
（四）普通债权组......25
四、 债权受偿方案......25
（一）有财产担保债权......25
（二）职工债权......25
（三）税款债权......26
（四）普通债权......26
（五）预计债权......26
（六）偿债资源的来源......27
五、 经营方案......27
（一）公开招募遴选重整投资人 ......27
（二）资产剥离及信托方案 ......29
（三）完善上市公司治理结构 ......31
六、 重整计划的执行及执行完毕的标准 ......33
（一）执行主体......33
（二）执行期限......34
（三）执行期限的延长......34
（四）执行完毕的标准......34
（五）协助执行事项......34
七、 重整计划执行的监督......35
（一）监督主体......35
（二）监督期限......35
（三）监督期限的延长......35
（四）监督期限内管理人及康美药业的职责 ......35
八、 执行重整计划的其他事宜 ......35
（一）关于重整计划的生效条件 ......35
（二）关于重整计划的效力 ......35
（三）偿债资源的分配......36
（四）偿债资源的提存及处理 ......37
（五）剩余抵债股票的处置安排 ......37
（六）转让债权的清偿......38
（七）破产费用的清偿......38
（八）共益债务的清偿......38
（九）财产限制措施的解除 ......39
（十）优先股和限制性股票的处置安排......39
（十一）信用修复......39
释 义
除非本重整计划中另有明确所指，下列名词的含义为：
简称 释义
一、名称类简称
“康美药业”、“上市公司”或 指 康美药业股份有限公司
“公司”
“易林药业” 指 揭阳易林药业投资有限公司
“康美实业”或“原控股股东” 指 康美实业投资控股有限公司
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会
“中证登上海分公司” 指 中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司
“投服中心” 指 中证中小投资者服务中心有限责
任公司
“立信” 指 立信会计师事务所（特殊普通合
伙）
“原实际控制人” 指 马兴田
“普宁金信” 指 普宁市金信典当行有限公司
“普宁国际” 指 普宁市国际信息咨询服务有限公
司
许冬瑾、许燕君、普宁市金信典当
“关联股东” 指 行有限公司、普宁市国际信息咨
询服务有限公司
“康都药业” 指 普宁康都药业有限公司
“康淳药业” 指 普宁市康淳药业有限公司
“信宏实业” 指 普宁市信宏实业投资有限公司
“广药集团” 指 广州医药集团有限公司
“神农氏” 指 广东神农氏企业管理合伙企业
（有限合伙）
“《企业破产法》” 指 自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中
华人民共和国企业破产法》
“《上交所上市规则》” 指 上海证券交易所颁布的《上海证
券交易所股票上市规则》
“揭阳中院” 指 揭阳市中级人民法院
“广州中院” 指 广州市中级人民法院
为康美药业重整案提供资产评估
“评估机构” 指 服务的中联资产评估集团有限责
任公司
为康美药业重整案提供审计服务
“审计机构” 指 的信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）
“财务顾问机构” 指 为康美药业重整案提供财务咨询
服务的中信证券股份有限公司
二、专业术语、报告、协议或单位简称
“资金占用” 指 关联方康都药业、康淳药业非经
营性占用上市公司资金
评估机构出具的《康美药业股份
有限公司破产重整假设清算前提
“偿债能力分析” 指 下偿债能力分析项目评估咨询报
告》（中联评咨字[2021]第 2851
号）中，对康美药业偿债能力等进
行分析的分析说明
“偿债能力分析报告” 指 评估机构出具的《康美药业股份
有限公司破产重整假设清算前提
下偿债能力分析项目评估咨询报
告》（中联评咨字[2021]第 2851
号）
“重整计划” 指 提交揭阳中院及债权人会议的康
美药业重整计划（草案）
根据《企业破产法》第八十一条第
“重整计划的执行期间” 指 五项的规定，在康美药业重整计
划中所规定的执行期限及法院裁
定延长的重整计划执行期限
根据《企业破产法》第八十六条第
“重整计划批准” 指 二款或第八十七条第三款的规
定，重整计划获得法院批准
根据《企业破产法》第八十一条第
“重整计划执行的监督期限” 指 六项、第九十条的规定，在重整计
划中所载明的管理人监督重整计
划执行的期限
“重整投资人” 指 康美药业通过招募和遴选程序确
定的重整投资人
截至 2021 年 11 月 8 日在中证登
“出资人” 指 上海分公司登记在册的康美药业
股东
经揭阳中院指定为康美药业股份
“管理人” 指 有限公司管理人的北京市金杜
（深圳）律师事务所
符合《企业破产法》第四十四条规
“债权人” 指 定的，康美药业的某个、部分或全
体债权人
管理人已审查确认，但尚未经债
“初步审查确认债权” 指 权人会议核查及揭阳中院裁定确
认的债权
“确认债权” 指 经债权人会议核查并由揭阳中院
裁定确认的债权
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