600518 沪市 ST康美

证券代码：600518            证券简称：*ST 康美      编号：临 2021-057
债券代码：122354            债券简称：15 康美债

债券代码：143730            债券简称：18 康美 01

债券代码：143842            债券简称：18 康美 04

优先股代码：360006          优先股简称：康美优 1

            康美药业股份有限公司

  关于关联方非经营性资金占用事项的进展公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    一、关联方非经营性资金的占用情况

  根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 6 月 18 日出具的《关于
对康美药业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》
（信会师报字[2020]第 ZA14989 号），截至 2019 年 12 月 31 日，马兴田先生实
际控制的普宁市康淳药业有限公司和普宁康都药业有限公司非经营性占用上市公司资金（以下统称“占款”或“占用资金”）余额合计 9,481,126,200.69 元（本金），具体金额如下：

                                                                                  单位：万元

                2018 年年                            当期占用发  当期偿还发  2019年12月
  关联方名称                追溯调整  调整后数据

                  报数                                  生额        生额      31 日余额

普宁康都药业

                562,904.76  84,929.86  647,834.62    43,050.00  68,803.00  622,081.62
有限公司
普宁市康淳药

                325,000.00              325,000.00    17,430.00  16,399.00  326,031.00
业有限公司

    小计      887,904.76  84,929.86  972,834.62    60,480.00  85,202.00  948,112.62

    二、关联方非经营性占用资金的偿还情况

  （一）出具《债务偿还承诺书》


  马兴田先生于 2020 年 6 月 17 日向公司出具了《债务偿还承诺书》，承诺：
（1）于 2020 年 12 月 31 日前，以现金向公司累计偿还的款项不低于占用资金总
额的 10%（即人民币 948,112,620.069 元）；（2）于 2021 年 12 月 31 日前，以
现 金 向 公 司 累计 偿还 的 款 项 不 低于 占用 资 金 总 额 的 40% （ 即 人 民 币
3,792,450,480.276 元）；（3）于 2022 年 12 月 31 日前，以现金向公司累计偿
还全部占用资金以及按照同期银行贷款基准利率计算的全部资金占用期间利息。公司第八届董事会 2020 年第六次临时会议审议通过了《关于督促实际控制人按照债务偿还承诺书的要求尽快归还占用资金的议案》。

  （二）债权债务冲抵和现金方式偿还部分占款

  2020 年 12 月，公司与相关方签署《股份转让及偿债协议》、《债务抵偿协
议》和《债权债务冲抵协议书》，公司第八届董事会 2020 年度第十四次临时会议审议通过了《关于关联方非经营性资金占用还款进度暨关联交易的议案》。
  马兴田先生通过深圳市博益投资发展有限公司现金清偿 40,000,000 元。2021年5月18日，公司股东大会表决通过以债权债务冲抵方式还款960,000,000元的《关于关联方非经营性资金占用还款进度暨关联交易的议案》，公司关联方资金占用款累计减少 1,000,000,000 元。

  （三）关联方变更非经营性资金占用偿还安排承诺以现金加资产的方式偿还占款

    2021 年 5 月 8 日，公司收到马兴田先生和许冬瑾女士出具的《关于变更关
 联方非经营性资金占用偿还安排的承诺函》（以下简称“《承诺函》”），为 依法、高效、全面、彻底解决关联方非经营性资金占用款，维护上市公司及全 体股东利益，关联方拟变更非经营性资金占用偿还安排承诺,以现金加资产的方
 式偿还占款。具体内容详见公司于 2021 年 5 月 11 日披露的《康美药业股份有
 限公司关于关联方拟变更非经营性资金占用偿还安排承诺的公告》（公告编号：
 临 2021-036）。2021 年 5 月 18 日，公司股东大会表决通过《关于马兴田先生
 和许冬瑾女士变更关联方非经营性资金占用偿还安排承诺的议案》。

  公司已聘请资产评估机构开展评估工作，同时督促关联方加快处置资产，偿还占款。截至本公告披露日，马兴田先生已通过现金和债权债务冲抵的形式偿还1,000,000,000 元，剩余占用金额合计 8,481,126,200.69 元（本金）。


  三、相关风险提示

  公司正积极与马兴田先生沟通，督促其尽快解决资金占用的问题并完成整改。公司将对关联方归还占用资金的进展情况，及时履行信息披露义务。公司指定信息披露报刊及网站为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。有关公司信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请投资者注意投资风险。

  特此公告。

                                                康美药业股份有限公司
                                                      董事会

                                                二〇二一年七月七日