创业板投资风险提示
本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
浙江恒达新材料股份有限公司
（浙江省衢州市龙游县湖镇镇工业园区大明路 8 号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股意向书
保荐人（主承销商）
（北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼）
发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A股）
发行股数 本次公开发行股票2,237.00万股，公司股东不公开发售股份，
公开发行的新股占本次发行后总股本的25%
每股面值 人民币1.00元
每股发行价格 【】元
预计发行日期 2023年8月8日
拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 8,948.00万股
保荐人（主承销商） 中信建投证券股份有限公司
招股意向书签署日期 2023年7月31日
声明与承诺
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
目 录
第一节 释义 ...... 7
一、普通术语...... 7
二、专业术语...... 10
第二节 概览 ...... 12
一、重大事项提示...... 12
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 18
三、本次发行概况...... 18
四、发行人主营业务经营情况...... 20
五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新
和新旧产业融合情况...... 22
六、发行人符合创业板定位相关情况...... 25
七、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 25
八、发行人选择的具体上市标准...... 28
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 29
十、发行人募集资金用途与未来发展规划...... 29
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 30
第三节 风险因素 ...... 31
一、与发行人相关的风险...... 31
二、与行业相关的风险...... 35
三、其他风险...... 37
第四节 发行人基本情况 ...... 39
一、发行人基本情况...... 39
二、发行人设立情况以及报告期内股本和股东变化情况...... 39
三、发行人的股权结构...... 49
四、发行人的控股子公司、参股公司、分公司情况...... 50
五、发行人的控股股东、实际控制人及持有发行人 5%以上股份的主要股东
的基本情况...... 52
六、发行人股本情况...... 57
七、发行人董事、监事、高级管理人员及核心人员...... 62
八、发行人员工情况...... 75
第五节 业务和技术 ...... 78
一、发行人主营业务及主要产品和服务情况...... 78
二、发行人所处行业基本情况...... 89
三、发行人所处行业的竞争状况 ......116
四、公司的创新、创造、创意特征及科技创新、模式创新、业态创新和新旧
产业融合情况...... 127
五、公司的产品销售情况和主要客户...... 127
六、公司的采购情况和主要供应商...... 134
七、发行人主要的固定资产和无形资产...... 141
八、公司拥有的特许经营权及经营资质情况...... 145
九、发行人核心技术及研发情况...... 146
十、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 158
十一、产品质量控制情况...... 160
十二、发行人境外资产及生产经营情况...... 161
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 162
一、财务报表...... 162
二、审计意见、关键审计事项及重要性水平...... 168
三、影响公司经营业绩的主要因素以及对业绩变动具有较强预示作用的财务
或非财务指标分析...... 171
四、财务报表的编制基础及合并财务报表范围...... 174
五、分部信息...... 174
六、主要的会计政策和会计估计...... 175
七、主要税种和税收优惠...... 221
八、非经常性损益明细表...... 222
九、主要财务指标...... 223
十、经营成果分析...... 225
十一、资产质量分析...... 259
十二、偿债能力、流动性及持续经营能力分析...... 276
十三、资本性支出分析...... 297
十四、日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事项.... 298
十五、盈利预测情况...... 299
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 301
一、募集资金运用概况...... 301
二、本次募集资金投向对公司财务状况和经营状况的影响...... 303
三、募集资金投资项目具体情况...... 304
四、发行人未来发展规划...... 304
第八节 公司治理与独立性 ...... 310
一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况...... 310
二、发行人的内部控制情况...... 310
三、发行人报告期内存在的违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律
处分或自律监管措施的情况 ......311
四、公司报告期内的资金占用和对外担保的情况 ......311
五、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力 ......311
六、同业竞争...... 313
七、关联方及关联交易...... 314
第九节 投资者保护 ...... 327
一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 327
二、发行后的股利分配政策、决策程序及发行前后股利分配政策的差异情况
...... 327
三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 330
第十节 其他重要事项 ...... 331
一、重要合同...... 331
二、对外担保事项...... 338
三、具有较大影响的诉讼和仲裁事项...... 338
四、公司控股股东、实际控制人，本公司董事、监事、高级管理人员和其他
核心人员涉及的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项...... 339
第十一节 声明 ...... 340
一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明...... 340
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 341
三、保荐人（主承销商）声明...... 342
四、发行人律师声明...... 344
五、审计机构声明...... 346
六、资产评估机构声明...... 347
七、验资机构声明...... 350
第十二节 附件 ...... 351
一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机
制建立情况...... 351
二、与投资者保护相关的承诺...... 353
三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及
运行情况说明...... 385
四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 388
五、发行人的主要无形资产...... 388
六、募集资金具体运用情况...... 392
七、备查文件目录...... 400
八、备查文件查阅地点、电话、联系人和时间...... 401
第一节 释义
在本招股意向书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：一、普通术语
发行人、公司、
本公司、股份公 指 浙江恒达新材料股份有限公司
司、恒达新材
恒达有限、有限 指 浙江恒达纸业有限公司，公司前身
公司
实际控制人、控 指 潘昌
股股东
发起人 指 公司 2015 年设立时的发起人，包括潘昌、姜文龙及广汇投资
恒川新材 指 浙江恒川新材料有限公司，公司全资子公司
义商银行 指 浙江龙游义商村镇银行股份有限公司，公司参股公司
广汇投资 指 衢州广汇投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东
联龙基金 指 龙游联龙股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东
九州风雷 指 北京九州风雷新三板投资中心（有限合伙），曾为公司股东
九州证券 指 九州证券股份有限公司，曾用名：九州证券有限公司,曾为公司股东
安华基金 指 安徽安华基金投资有限公司，公司股东
简道众创 指 简道众创投资股份有限公司，公司股东
逸品资本 指 北京逸品资本管理有限公司，公司股东
意立得 指 上海意立得投资管理有限公司，公司关联方
恒润装饰 指 浙江恒润装饰材料有限公司，公司关联方
立可达包装 指 立可达包装有限公司，曾用名：浙江立可达包装材料有限公司、温
州市立可达包装材料有限公司。公司设立时的控股股东。
浙江亚伦集团 指 浙江亚伦集团股份有限公司，原龙游造纸厂
奥美医疗 指 奥美医疗用品股份有限公司，股票代码：002950.SZ，公司客户
稳健医疗 指 稳健医疗用品股份有限公司，股票代码：300888.SZ，公司客户
振德医疗 指 振德医疗用品股份有限公司，股票代码：603301.SH，公司客户
宁波华力 指 宁波华力医用包装有限公司，公司客户
威海威高 指 威海威高医用材料有限公司，威高集团有限公司之子公司，公司客
户
常州塑料彩印 指 常州市塑料彩印有限公司，公司客户
德盟集团 指 Detmold Holdings Pty Ltd.，全球领先的纸质食品包装袋生产集团企
业，旗下企业为公司客户
鹤山德柏 指 鹤山市德柏纸袋包装品有限公司，德盟集团旗下企业，公
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