4 创业板投资风险提示
本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
蜂助手股份有限公司
FENGZHUSHOU CO., LTD.
（广州市天河区黄埔大道中 660 号之一 901—909 房）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（上海市静安区新闸路 1508 号）
重要声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行概况
发行股票类型： 人民币普通股（A 股）
本次发行股票数量为 4,240.00 万股，为本次发行后股份总数
发行股数： 的 25%，本次发行股份全部为公开发行新股，不涉及公司股
东公开发售股份。
每股面值： 人民币 1.00 元
每股发行价格： 23.80 元/股
发行日期： 2023 年 5 月 5 日
上市的证券交易所和板块： 深圳证券交易所创业板
发行后总股本： 16,958.40 万股
保荐人、主承销商： 光大证券股份有限公司
招股说明书签署日期： 2023 年 5 月 11 日
目录
重要声明 ...... 1
发行概况 ...... 2
目录...... 3
第一节 释义 ...... 8
一、一般释义...... 8
二、专业术语 ......11
第二节 概览 ...... 14
一、重大事项提示...... 14
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 19
三、本次发行概况...... 19
四、发行人的主营业务经营情况...... 24
五、发行人板块定位情况...... 26
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 30
七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况...... 30
八、发行人选择的具体上市标准...... 31
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 31
十、募集资金运用与未来发展规划...... 32
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 32
第三节 风险因素 ...... 33
一、与发行人相关的风险...... 33
二、与行业相关的风险...... 37
三、其他风险...... 39
第四节 发行人基本情况 ...... 41
一、发行人基本情况...... 41
二、发行人设立及整体变更的情况...... 42
三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）...... 75
四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 75
五、公司的股权结构...... 76
六、公司子公司、参股公司及分公司情况...... 76
七、持有公司 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况...... 100
八、特别表决权股份或类似安排的情况 ......112
九、协议控制架构的情况 ......112
十、控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为 ......112
十一、公司股本情况 ......113
十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况...... 120
十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况...... 127
十四、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间的亲属关系情况
...... 128
十五、本公司董事、监事的提名和选聘情况...... 128
十六、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议或合
同...... 130
十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所持股份质押、冻结或发
生诉讼纠纷等情形...... 131
十八、最近 2 年内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的变动情况
...... 131
十九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的对外投资情况...... 132
二十、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持有本公司股
份的情况...... 132
二十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬、福利安排133
二十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近 3 年涉及行政处
罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中
国证监会立案调查情况...... 135
二十三、公司正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况...... 135
二十四、公司员工情况...... 144
第五节 业务和技术 ...... 146
一、发行人主营业务、主要产品或服务及设立以来的变化情况...... 146
二、发行人所处行业的基本情况...... 257
三、发行人销售情况和主要客户...... 308
四、发行人采购情况和主要供应商...... 357
五、发行人主要固定资产和无形资产等资源要素...... 397
六、发行人核心技术和技术研发情况...... 440
七、发行人境外经营情况...... 453
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 454
一、最近三年的财务报表...... 454
二、注册会计师审计意见类型、关键审计事项及重要性水平...... 458
三、财务报表编制基础、合并财务报表范围...... 462
四、报告期内采用的有重大影响的主要会计政策和会计估计...... 463
五、重要会计政策、会计估计的变更及其影响...... 488
六、主要税收政策、缴纳的主要税种及其法定税率...... 490
七、分部信息...... 493
八、经会计师鉴证的非经常性损益明细表...... 493
九、最近三年的主要财务指标...... 494
十、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及对公司具有核心意
义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务和非财务指标分析.... 496
十一、经营成果分析...... 498
十二、资产质量分析 ......611
十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 672
十四、重大资本性支出与资产业务重组...... 695
十五、会计报表附注中的资产负债表日后、或有事项及其他重要事项.... 695
十六、审计基准日后的主要财务信息和经营情况...... 695
十七、发行人盈利预测情况...... 697
十八、关于发行人 IT 审计情况的说明...... 697
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 706
一、募集资金运用概况...... 706
二、募集资金投资项目情况介绍...... 707
三、董事会对募集资金投项目可行性的分析意见及募集资金数额和投资项目
与企业现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应的依据
...... 714
四、募集资金运用对公司经营及财务状况的影响...... 715
五、未来发展与规划...... 716
六、关于公司业务发展规划实施和目标实现情况的说明...... 723
第八节 公司治理与独立性 ...... 724
一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况...... 724
二、公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评估以及会计师
对本公司内部控制的审核报告...... 724
三、公司报告期内违法违规行为情况...... 725
四、公司报告期内资金占用和对外担保的情况...... 725
五、公司的独立持续经营能力...... 725
六、同业竞争情况...... 727
七、关联交易情况...... 728
八、报告期内关联方的变化情况...... 747
第九节 投资者保护 ...... 749
一、股利分配及发行前滚存利润安排...... 749
二、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 751
第十节 其他重要事项 ...... 752
一、重大合同...... 752
二、对外担保情况...... 759
三、重要诉讼、仲裁事项...... 760
第十一节 声明 ...... 766
发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明...... 766
保荐人（主承销商）声明...... 768
发行人律师声明...... 771
会计师事务所声明...... 773
资产评估机构声明...... 774
验资机构声明...... 777
第十二节 附件 ...... 778
一、备查文件...... 778
二、查阅地点和查阅时间...... 778
三、招股说明书其他附件...... 778
附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投
票机制建立情况...... 780
附件二、与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人
本次发行上市相关的其他承诺事项...... 783
附件三、关于股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建
立健全及运行情况...... 799
附件四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 801
附件五、募集资金具体运用情况...... 802
附件六、子公司、参股公司简要情况...... 810
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文中另有说明，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
公司、本公司、股份公 蜂助手股份有限公司，曾用名“广东蜂助手网络技术股份有限
司、蜂助手、蜂助手股 指 公司”
份
蜂助手有限、蜂帮手 指 公司前身广东蜂助手网络技术有限公司，曾用名“广州蜂帮手
网络科技有限公司”
广州零世纪 指 广州零世纪信息科技有限公司，公司全资子公司
广州助蜂
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