创业板风险提示
本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
江苏康力源体育科技股份有限公司
Jiangsu Junxia Gym Equipment Co., Ltd
（住所：邳州市炮车街道办事处高新技术产业园滨湖大道北侧）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层）
声 明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
发行股数 本次拟公开发行股票 1,667 万股，占发行后总股本的 25%。本次
发行全部为新股发行，公司股东不公开发售股份。
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 40.11 元/股
预计发行日期 2023 年 6 月 5 日
拟上市的交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 6,667 万股
保荐人（主承销商） 东海证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2023 年 6 月 1 日
目 录
声 明...... 2
发行概况 ...... 3
目 录...... 4
第一节 释义 ...... 8
第二节 概览 ...... 14
一、重大事项提示...... 14
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 17
三、本次发行概况...... 17
四、发行人的主营业务经营情况...... 19
五、发行人符合创业板定位...... 22
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 23
七、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况...... 24
八、发行人具体上市标准...... 24
九、募集资金用途与未来发展规划...... 26
十、其他对发行人有重大影响的事项...... 27
第三节 风险因素 ...... 28
一、与发行人相关的风险...... 28
二、与行业相关的风险...... 32
三、其他风险...... 34
第四节 发行人基本情况 ...... 35
一、公司基本情况...... 35
二、公司的设立情况、报告期内的股本和股东变化等情况...... 36
三、发行人成立以来的重要事件...... 48
四、公司在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 50
五、发行人的股权结构...... 50
六、发行人控股子公司及参股公司情况...... 51
七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况...... 55
八、发行人特别表决权、协议控制架构等安排...... 58
九、发行人控股股东、实际控制人报告期内是否存在刑事犯罪及重大违法行
为...... 59
十、发行人股本情况...... 59
十一、发行人董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介...... 61
十二、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签订的协议以
及有关协议的履行情况...... 69
十三、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接或间接持
有发行人股份的情况...... 70
十四、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员在最近两年变动情
况...... 70
十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的
对外投资情况...... 71
十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况...... 71
十七、发行人执行的员工持股计划及股权激励计划情况...... 73
十八、发行人员工情况...... 73
第五节 业务与技术 ...... 80
一、发行人主营业务、主要产品及变化情况...... 80
二、发行人所处行业基本情况和发展趋势...... 93
三、发行人所处行业竞争状况...... 128
四、发行人销售情况和主要客户...... 137
五、发行人采购情况和主要供应商...... 179
六、客户、供应商及竞争对手重叠情况...... 188
七、发行人综合服务商情况...... 192
八、发行人主要资源要素情况...... 196
九、发行人的特许经营权情况...... 204
十、发行人核心技术及研发情况...... 204
十一、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力.... 210
十二、发行人境外经营情况...... 213
十三、发行人名称冠有“科技”字样的依据...... 213
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 215
一、财务会计报表...... 215
二、审计意见和关键审计事项...... 220
三、合并财务报表的编制基础及合并财务报表范围及变化情况...... 223
四、分部信息...... 225
五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 226
六、重大会计政策、会计估计的变化情况...... 239
七、经发行人会计师核验的非经常性损益明细表...... 240
八、公司适用的税率及享受的主要财政税收优惠政策...... 242
九、发行人主要财务指标...... 245
十、经营成果分析...... 246
十一、资产质量分析...... 296
十二、偿债能力、流动性及持续经营能力分析...... 324
十三、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或重大股权收购合并事项
...... 343
十四、期后事项、或有事项及其他重要事项...... 344
十五、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况...... 344
十六、盈利预测报告...... 345
第七节 募集资金运用与未来发展规划 ...... 349
一、本次发行募集资金运用概述...... 349
二、募集资金项目的具体运用情况...... 352
三、未来发展战略...... 352
第八节 公司治理与独立性 ...... 356
一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况...... 356
二、发行人内部控制情况...... 356
三、发行人报告期内的违法违规行为...... 363
四、发行人报告期内资金被占用和对外担保的情况...... 365
五、发行人独立持续经营能力...... 367
六、同业竞争...... 369
七、发行人关联方及关联关系...... 370
八、发行人关联交易情况...... 375
九、关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响...... 389
十、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见...... 390
十一、发行人规范和减少关联交易的措施...... 391
第九节 投资者保护 ...... 393
一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 393
二、本次发行前后股利分配政策的差异情况...... 393
第十节 其他重要事项 ...... 396
一、重大合同...... 396
二、对外担保情况...... 397
三、重大诉讼或仲裁事项...... 398
第十一节 声明 ...... 399
第十二节 附件 ...... 410
一、备查文件...... 410
附件一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投
票机制建立情况...... 411
附件二：与投资者保护相关的承诺...... 414
附件三：发行人及其他责任主体做出的与发行人本次发行上市相关的其他承
诺事项...... 430
附件四：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健
全及运行情况说明...... 433
附件五：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 442
附件六：募集资金具体运用情况...... 447
附件七：子公司、参股公司简要情况...... 462
附件八：发行人的主要无形资产...... 476
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文中另有说明，下列简称具有如下涵义：
第一部分：常用词语
康力源、公司、本公司、 指 江苏康力源体育科技股份有限公司
发行人
康力源有限、军霞健身 指 发行人前身，江苏康力源健身器材有限公司，徐州军霞健
身器材有限公司
实际控制人、控股股东 指 衡墩建
本招股说明书 指 江苏康力源体育科技股份有限公司首次公开发行股票并在
创业板上市招股说明书
邳州分公司 指 江苏康力源体育科技股份有限公司邳州分公司
加一健康 指 发行人之控股子公司江苏加一健康科技有限公司
南京诚诚亿 指 发行人之全资子公司南京诚诚亿国际贸易有限公司
徐州诚诚亿 指 发行人之全资子公司徐州诚诚亿国际贸易有限公司
杭州诚诚亿 指 发行人之全资子公司杭州诚诚亿国际贸易有限公司
检测公司 指 发行人之全资子公司邳州康力源健身器材检验检测有限公
司
力宝健身 指 发行人之全资子公司邳州力宝健身器材有限公司
腾星健身 指 发行人之全资子公司邳州市腾星健身器材有限公司
神力威健身 指
查看PDF原文
