国金证券股份有限公司
关于武汉光庭信息技术股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市
之
发行保荐工作报告
保荐人（主承销商）
（成都市青羊区东城根上街 95 号）
二零二一年十月
声 明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
目 录
声明...... 1
目录...... 2
释义...... 3
第一节 项目运作流程 ...... 5
一、项目审核流程 ...... 5
二、本项目立项审核的主要过程 ...... 7
三、项目执行的主要过程和重要事项的核查情况 ...... 7
四、项目内部核查过程 ...... 39
五、内核委员会审核本项目的过程 ...... 40
第二节 项目存在问题及其解决情况 ...... 41
一、本项目的立项审议情况 ...... 41
二、项目尽职调查过程中发现和关注的主要问题及其解决情况 ...... 41
三、内部核查部门关注的主要问题及落实情况 ...... 45
四、内核会议提出的主要问题、审核意见及落实情况 ...... 52
五、与其他证券服务机构出具的专业意见存在的差异及解决情况 ...... 73
释 义
本发行保荐工作报告中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
国金证券、本保荐机构 指 国金证券股份有限公司
承销保荐分公司 指 国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司
公司、本公司、发行人、 指 武汉光庭信息技术股份有限公司
光庭信息
招股说明书 指 《武汉光庭信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在
创业板上市招股说明书》
武汉乐庭 指 武汉乐庭软件技术有限公司，系发行人控股子公司
山东光庭 指 山东光庭信息技术有限公司，系发行人控股子公司
东京光庭 指 光庭信息技术株式会社（日文：株式会社光庭インフォ），
系发行人于日本东京设立的全资子公司
名古屋光庭 指 名古屋光庭信息有限公司（日文：株式会社光庭インフォ
ー名古屋），系发行人于日本名古屋设立的全资子公司
励元齐心 指 武汉励元齐心投资管理合伙企业（有限合伙）
鼎立恒丰 指 武汉鼎立恒丰企业管理合伙企业（有限合伙）
光庭科技 指 武汉光庭科技有限公司，现已更名为“武汉光昱明晟智能
科技有限公司”
山东光昱 指 山东光昱智能科技有限公司
ZIC 指 株式会社 ZIC
长兴洪境 指 长兴洪境企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
长兴洪园 指 长兴洪园企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
长兴洪城 指 长兴洪城企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
都市圈 指 广州都市圈网络科技有限公司
一家生产包括各类电机产品并提供专业服务的综合制造
商，系发行人客户，报告期内日本电产主要通过日本電産
日本电产 指 エレシス株式会社（以下称“日本电产艾莱希斯株式会
社”）、尼得科艾莱希斯电子（浙江）有限公司与发行人进
行业务往来
延锋伟世通电子科技（上海）有限公司与延锋伟世通电子
延锋伟世通 指 科技（南京）有限公司，均系延锋伟世通投资有限公司全
资子公司，从事汽车零部件的生产制造，系发行人客户
一家从事汽车座舱电子与高级驾驶辅助系统生产制造的汽
车零部件供应商，2019 年由佛吉亚收购，系发行人客户，
佛吉亚歌乐 指 报告期内佛吉亚歌乐主要通过クラリオン株式会社（以下
称“歌乐株式会社”）、佛吉亚歌乐电子（东莞）有限公司、
佛吉亚歌乐电子（厦门）有限公司与发行人进行业务往来
国际大型汽车零部件供应商，系发行人客户，报告期内电
电装 指 装主要通过株式会社デンソー（以下称“电装株式会
社”）、电装（中国）投资有限公司上海技术中心、电装智
能科技（上海）有限公司与发行人进行业务往来
国际大型汽车零部件供应商，系发行人客户，报告期内马
马瑞利 指 瑞利主要通过马瑞利汽车电子（广州）有限公司与发行人
进行业务往来
株式会社 NTT データ MSE（以下称“NTT DATA MSE 株
MSE 指 式会社”），主要从事移动通讯、汽车等领域的嵌入式软件
开发业务，电装持有其 15%股权，系发行人客户
全球 500 强综合企业，其开展的业务涉及多个领域，系发
日立 指 行人客户，报告期内日立主要通过株式会社日立製作所（以
下称“日立制作所株式会社”）与发行人进行业务往来
日产汽车 指 日産自動車株式会社（以下称“日产汽车株式会社”），国
际大型汽车整车制造商，系发行人客户
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《首发办法》 指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《保荐管理办法》 指 《证券发行上市保荐业务管理办法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
本次发行 指 本次向社会公众公开发行人民币普通股的行为
募投项目 指 募集资金投资项目
报告期 指 2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年 1-6 月
元、万元 指 人民币元、万元
第一节 项目运作流程
一、项目审核流程
本保荐机构的项目运作流程主要包括前期尽职调查、项目立项审核、申报材料制作、项目内核等阶段，其中，项目立项审核和项目内核为项目的审核环节，其具体流程及规则分别如下：
（一）项目立项审核
项目立项是一个项目筛选过程，本保荐机构制订了《国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司立项管理办法》（以下简称“《立项办法》”），对项目的立项审核程序进行规范，具体审核程序为：首先由经办业务部门对拟承接的项目进行前期尽职调查，了解发行人基本情况，并搜集相关的资料和信息，然后由经办业务部门负责人组织部门会议审慎判断项目质量。经业务部门判断认为可行的项目，在与客户达成合作意向后提出立项申请，并按要求报送包括项目尽调报告、相关协议和其他补充材料等申请材料。立项申请由立项评估小组进行审核，一般项目立项，原则上通过办公自动化系统进行书面表决，立项委员应当在办公自动化系统中明确表明自己的表决结果（包括同意、不同意）及相关意见。经质量控制部认定、立项评估小组无法做出判断或者经其讨论认为需要提交现场会议讨论的项目，应当召开现场会议进行审议。对于申请立项的项目，若符合《立项办法》规定的立项标准且无重大障碍，原则上均予以立项。
（二）项目内核
项目内核是一个项目质量控制过程，本保荐机构制订了《投资银行类项目内核管理办法》、《质量控制部现场核查工作指引》等制度，对项目的内核程序进行规范，审核程序分为项目质量验收申请、质量控制部核查及预审、项目组预审回复、内核部审核、问核、召开内核会议、同意申报等环节，具体如下：
1、项目质量验收申请
在完成申报材料制作后，项目组提出质量验收申请，提交的材料主要包括招
股说明书、审计报告、法律意见书、律师工作报告、项目工作底稿（包括工作底稿目录、项目工作底稿索引表）、问核表等文件及公司要求的其他文件。
2、质量控制部核查及预审
质量控制部在接受质量验收申请后，派出人员进驻项目现场，对发行人的生产、经营管理流程、项目组现场工作情况等进行现场考察，对项目组提交的申报材料中涉及的重大法律、财务问题，各种文件的一致性、准确性、完备性和其他重要问题进行重点核查，并就项目中存在的问题与发行人相关负责人及项目组进行探讨；质量控制部相关人员认真审阅项目的尽职调查工作底稿，对相关专业意见和推荐文件是否依据充分，项目组是否勤勉尽责出具明确验收意见。考察完毕后，由质量控制部将材料核查和现场考察中发现的问题进行整理，形成质控预审意见同时反馈至业务部门项目组。
3、项目组预审回复
项目组在收到质控预审意见后，应出具质控预审意见回复，并根据质控预审意见对申报文件进行修改，若有不同意见及时反馈至质量控制部门陈述、解释原因。
4、内核部审核
质量控制部结合核查情况、工作底稿验收情况和项目组预审意见回复情况出具项目质量控制报告，对项目组修改后的申请材料审核通过后，将相关材料提交公司内核部。内核部对项目组内核申请材料、质量控制部出具的预审意见和质量控制报告等文件进行审核，若发现项目存在其他存疑或需关注的重大问题的，应提交内核会议讨论。
5、问核
对首发项目重要事项的尽职调查情况逐项进行问核，发现保荐代表人和其他项目人员的工作不足的，应提出书面整改意见并要求项目人员落实。
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