南京腾亚精工科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
投资风险特别公告
保荐机构（联席主承销商）：东吴证券股份有限公司
联席主承销商：南京证券股份有限公司
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“腾亚精工”、“发行人”或“公司”）首次公开发行不超过1,810万股人民币普通股（A股）（以下简称“本次发行”）的申请已经深圳证券交易所（以下简称“贵所”、“深交所”）创业板上市委员会审议通过，并已经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]599号文予以注册。
经发行人、保荐机构（联席主承销商）东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”、“保荐机构（联席主承销商）”）和联席主承销商南京证券股份有限公司（以下简称“南京证券”，东吴证券和南京证券合称“联席主承销商”）协商决定，本次发行数量为1,810万股，全部为公开发行新股，发行人股东不进行老股转让。本次发行的股票拟在深交所创业板上市。
本次发行适用于2021年9月18日中国证监会发布的《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》（证监会公告[2021]21号）、深交所发布的《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则（2021年修订）》（深证上[2021]919号）、中国证券业协会发布的《注册制下首次公开发行股票承销规范》（中证协发[2021]213号），请投资者关注相关规定的变化，关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
发行人、联席主承销商特别提请投资者关注以下内容：
1. 初步询价结束后，发行人和联席主承销商按照《南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市初步询价及推介公告》（以下简称“《初步询价及推介公告》”）中规定的剔除规则，在剔除不符合要求投资者报价的初步询价结果后，将拟申购价格高于30.00元/股（不含30.00元/股）的配售对象全部剔除；拟申购价格为30.00元/股，申购数量等于600万股，且申购时间同为2022年5月20日（T-3日）14:45:16:466的配售对象中，按照深交所网下发行电子平台
自动生成的配售对象顺序从后到前进行剔除。以上过程共剔除62个配售对象，对应剔除的拟申购数量合计36,700万股，占本次初步询价剔除无效报价后拟申购总量3,642,960万股的1.0074%。剔除部分不得参与网下及网上申购。
2. 发行人、联席主承销商根据初步询价结果，在剔除最高报价部分后，综合考虑有效认购倍数、发行人基本面、所处行业、可比公司估值水平、市场环境、募集资金需求及承销风险等因素，协商确定本次发行价格为22.49元/股，网下发行不再进行累计投标询价。
投资者请按此价格在2022年5月25日（T日）进行网上和网下申购，申购时无需缴付申购资金。本次网下发行申购日与网上申购日同为2022年5月25日（T日），其中，网下申购时间为9:30-15:00，网上申购时间为9:15-11:30、13:00-15:00。
3. 发行人和联席主承销商协商确定的发行价格为22.49元/股，本次发行的发
行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后通过公开募集方式设立的证券投资基金（以下简称“公募基金”）、全国社会保障基金（以下简称“社保基金”）、基本养老保险基金（以下简称“养老金”）、根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金（以下简称“企业年金基金”）和符合《保险资金运用管理办法》等规定的保险资金（以下简称“保险资金”）报价中位数、加权平均数孰低值，故保荐机构相关子公司无需参与本次战略配售，保荐机构相关子公司初始参与跟投的股票数量90.50万股将全部回拨至网下发行。
本次发行不安排向发行人的高级管理人员与核心员工资产管理计划及其他外部投资者的战略配售。依据本次发行价格，保荐机构相关子公司不参与战略配售。最终，本次发行不向战略投资者定向配售。
4. 本次发行最终采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售A股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式进行。
本次网下发行通过深交所网下发行电子平台进行；本次网上发行通过深交所交易系统，采用按市值申购定价发行方式进行。
5. 本次发行价格22.49元/股对应的市盈率为：
（1）22.44倍（每股收益按照2021年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计
算）；
（2）22.42倍（每股收益按照2021年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
（3）29.91倍（每股收益按照2021年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
（4）29.89倍（每股收益按照2021年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
6. 本次发行价格为22.49元/股，请投资者根据以下情况判断本次发行定价的
合理性。
（1）根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“通用设备制造业”（C34），截至2022年5月20日（T-3日），中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率为25.33倍。
本次发行价格22.49元/股对应的发行人2021年经审计扣除非经常性损益前后孰低的摊薄后市盈率为29.91倍，高于中证指数有限公司2022年5月20日（T-3日）发布的行业最近一个月平均静态市盈率，存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和联席主承销商提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。
（2）截至2022年5月20日（T-3日），可比上市公司估值水平如下：
T-3日股票 2021年 2021年 2021年扣 2021年扣
证券代码 证券简称 收盘价 扣非前EPS 扣非后EPS 非前市盈 非后市盈
（元/股） （元/股） （元/股） 率（倍） 率（倍）
002444.SZ 巨星科技 17.69 1.1107 0.9389 15.93 18.84
300126.SZ 锐奇股份 5.51 0.0336 0.0250 163.99 220.40
300907.SZ 康平科技 20.71 0.1886 0.2179 109.81 95.04
002791.SZ 坚朗五金 89.23 2.7660 2.7399 32.26 32.57
平均值（剔除异常值后） 24.10 25.71
数据来源：wind，数据截至2022年5月20日（T-3日）
注1：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成；
注2：2021年扣非前/后EPS=2021年扣除非经常性损益前/后归母净利润/T-3日总股本。
相较于可比公司，公司在技术储备、研发设计、品牌形象、客户基础等方面具有一定的优势：①在技术储备方面，公司自主研发了锂电射钉枪核心技术，在新一代射钉紧固器材领域已达到国际先进水平，为公司未来开辟海外市场、实现长远发展提供了技术保障；②在研发设计方面，公司拥有先进的射钉紧固器材研发能力，在国内率先掌握了燃气射钉枪生产核心技术，成功打破国外技术壁垒；公司具备较强的建筑五金定制开发能力，能够根据客户需求迅速推出各类专用五金结构件新产品，为构建业内领先的建筑五金集成供应平台提供了充足的产品技术储备；③在品牌形象方面，公司高度重视品牌形象的建设，在国内市场，公司作为行业先行者，十年来坚持不懈的推广应用燃气射钉枪，自建的“腾亚”品牌已赢得广大终端用户的高度认可，占据国内市场主要份额；在国外市场，公司以ODM 形式与当地品牌商合作，依托先进的设计开发能力、优良的品质、专业化的服务，公司已在海外客户中树立起良好的口碑，主要客户合作年限长，合作关系稳固；④在客户基础方面，国内市场，公司经过十年积累，已发展四百多家射钉紧固器材经销商，遍布全国各地级市以及经济发达的县市，形成具有较高覆盖率的高效分销网络；欧洲市场，公司与知名五金品牌 TIMCO、Stanley Black＆Decker、Rawlplug、HIKOKI（挪威）进行合作；日本市场，公司向包括港南商事、Komeri、VIVAHOME 等前十的日本大型连锁建材超市进行供货，具有良好的客户基础和业界口碑。
本次发行价格22.49元/股对应发行人2021年经审计扣除非经常性损益前后孰低的摊薄后市盈率为29.91倍，高于可比上市公司二级市场平均静态市盈率，存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和联席主承销商提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资。
新股投资具有较大的市场风险。投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作。监管机构、发行人和联席主承销商均无法保证股票上市后不会跌破发行价。
（3）本次发行价格确定后，本次网下发行提交了有效报价的投资者数量为205家，管理的配售对象个数为4,858个，约占剔除无效报价后所有配售对象总数的77.79%；有效拟申购数量总和为2,816,480万股，约占剔除无效报价后申购总量的77.31%，约为战略配售回拨后、网上网下回拨前网下初始发行规模的2,176.32
倍。
（4）提请投资者关注发行价格与网下投资者报价之间存在的差异，网下投资者报价情况详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》（以下简称“《发行公告》”）。
（5）《南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书》（以下简称“《招股意向书》”）中披露的募集资金需求金额为37,524.97万元，本次发行价格22.49元/股对应募集资金总额为40,706.90万元，扣除预计发行费用约6,571.92万元（不含增值税）后，预计募集资金净额约为34,134.98万元，不高于前述募集资金需求金额。
（6）本次发行定价遵循市场化定价原则，在初步询价阶段由网下投资者基于真实认购意愿报价，发行人与联席主承销商根据初步询价结果，综合考虑有效认购倍数、发行人基本面、所处行业、可比公司估值水平、市场环境、募集资金需求及承销风险等因素，协商确定本次发行价格。本次发行的发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均数以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金报价中位数、加权平均数孰低值。任何投资者如参与申购，均视为其已接受该发行价格；如对发行定价方法和发行价格有任何异议，建议不参与本次发行。
（7）投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价格，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作。监管机构、发行人和联席主承销商均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。
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