明月镜片股份有限公司
关于设立以来股本演变情况的说明
明月镜片股份有限公司（以下简称“明月镜片”、“本公司”）拟首次公开发行 A 股股票并在创业板上市，公司及全体董事、监事、高级管理人员就公司成立以来股本演变情况作如下说明：
一、江苏明月光电科技有限公司阶段
（一）2002 年 9 月，公司设立
江苏明月光电科技有限公司（以下简称“明月光电”）成立于 2002 年 9 月 17
日，法定代表人谢公晚。成立时，公司注册资本为 102.00 万美元，其中上海明月实业有限公司（以下简称“明月实业”，曾用名“上海明月光学眼镜有限公司”）
以厂房、土地使用权出资 12.02 万美元、以现金出资 40 万美元，合计 52.02 万美
元，韩国宾哲晟以现汇 49.98 万美元出资，公司为中外合资经营企业。
公司设立时系经丹阳市对外贸易经济合作局于 2002 年 9 月 9 日出具的《关
于“江苏明月光电科技有限公司”<合同>、<章程>的批复》（丹外经贸[2002]272号）、《关于“江苏明月光电科技有限公司”董事会中方董事成员的批复》（丹外
经贸[2002]273 号）同意。2002 年 9 月 10 日，公司取得了江苏省人民政府颁发
的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外经贸苏府资字[2002]41879 号）。
2002 年 9 月 17 日，公司取得了由江苏省镇江工商行政管理局颁发的注册号
为企合苏镇总字第 201043 号的《企业法人营业执照》。
根据丹阳市对外贸易经济合作局出具的关于同意《江苏明月光电科技有限公司”变更出资方式的批复》（丹外经贸[2002]363 号），外方股东宾哲晟出资方式由美元现汇变更为设备出资，双方股东确认出资设备的作价金额，并签署了《引
进设备清单》。相关进口设备已经镇江出入境检验检疫局于 2003 年 1 月 27 日出
具的编号为 321300102002597 的价值鉴定证书鉴定。
丹阳华信会计师事务所有限公司分别于 2003 年 2 月 14 日和 2003 年 12 月
10 日出具了《验资报告》（丹华会外验字[2003]第 008 号）、《验资报告》（丹华会外验字（2003）第 070 号），对上述出资事项进行验证。
设立时，各股东出资情况如下：
序号 股 东 出资额 出资方式 出资比例
（万美元）
1 明月实业 52.02 厂房、土地使用 51%
权、货币资金
2 宾哲晟 49.98 设备 49%
合 计 102.00 - 100%
（二）2004 年 10 月，第一次股权转让
2004 年 10 月 20 日，明月光电召开董事会，作出决议如下：第一、原外方
投资人韩国宾哲晟退出明月光电，并将其拥有的公司 49%的股权 49.98 万美元全部转让给香港明月光学国际（集团）有限公司（以下简称“香港明月”）；第二、明月实业出资额、出资比例不变，出资方式进行变更：以相当于 52.02 万美元的人民币现金出资。
2004 年 10 月 23 日，宾哲晟与香港明月签订《合资经营企业股权转让合同
书》，宾哲晟同意将其持有明月光电 49%的股权作价 49.98 万美元转让给香港明月。
2004 年 10 月 25 日，公司取得了丹阳市对外贸易经济合作局《关于同意“江
苏明月光电科技有限公司”股权转让、变更出资方式、董事会成员及修改<合同>、<章程>的批复》（丹外经贸行[2004]193 号）。
2004 年 10 月 25 日，公司取得了由江苏省人民政府颁发的《中华人民共和
国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏府资字[2002]41879 号）。
本次变更经江苏省镇江工商行政管理局核准登记，本次股权转让及变更出资方式后，各股东的出资情况如下表所示：
序号 股 东 出资额（万美元） 出资方式 出资比例
1 明月实业 52.02 货币资金 51.00%
序号 股 东 出资额（万美元） 出资方式 出资比例
2 香港明月 49.98 设备 49.00%
合计 102.00 - 100.00%
（三）2004 年 11 月，第一次增资
1、基本情况
2004 年 11 月 28 日，经股东会审议通过，公司将注册资本 102 万美元增加
到 320 万美元，新增注册资本由原股东按持股比例认缴，其中明月实业认缴出资111.18 万美元、香港明月认缴出资 106.82 万美元。
2004 年 11 月 30 日，公司取得了丹阳市对外贸易经济合作局出具的《关于
同意“江苏明月光电科技有限公司”调整投资总额、注册资本及修改<合同>、<章程>的批复》（丹外经贸行[2004]221 号）。
2004 年 12 月 21 日，公司取得了由江苏省人民政府颁发的《中华人民共和
国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏府资字[2002]41879 号）。
2、出资情况
（1）2004 年 12 月 20 日，丹阳华信会计师事务所有限公司出具了“丹华会
外验字[2004]第 065 号”《验资报告》验证本次增资首期出资，截至 2004 年 12 月
17 日止，明月光电已收到明月实业缴纳的注册资本美元 96 万元，以相当于 96 万
美元的人民币 794.544 万元出资。截至 2004 年 12 月 17 日，连同原出资，公司
共收到全体股东缴纳的注册资本美元 198 万元。
（2）香港明月本次增资以设备出资，双方股东确认出资设备的作价金额，并签署了《引进设备清单》。相关进口设备已经中国检验认证集团江苏有限公司于2006年7月12日、28日出具的编号为“ZJ06/0226”、“ZJ06/0251”、“ZJ06/0252”的价值鉴定证书鉴定。
2006 年 8 月 9 日，丹阳华信会计师事务所有限公司出具了“丹华会外验字
[2006]第 90 号”《验资报告》验证本次增资第二期出资，截至 2006 年 7 月 3 日
止，明月光电已收到全体股东缴纳的注册资本 115.31 万美元，其中明月实业以相当于 15.18 万美元的人民币出资，香港明月以设备出资 100.13 万美元。截至
2006 年 7 月 3 日，连同原出资公司共收到全体股东缴纳的实收资本 313.31 万美
元。
2007 年 5 月 11 日，明月光电向丹阳市工商行政管理局出具《情况说明》，
确认香港明月认缴的新增注册资本因设备降价导致 6.69 万美元未到位，经股东明月实业与香港明月协商，决定于2007年12月31日前缴付未到位的注册资本。
上述 6.69 万美元未到位的出资由香港明月于 2007 年 12 月 12 日在对明月光电的
第二次增资中以机器设备出资缴纳完毕。
本次增资经镇江市丹阳工商行政管理局核准登记，本次增资后，各股东的出资情况如下表所示：
序号 股 东 认缴出资额 实收资本 出资方式 出资比例
（万美元） （万美元）
1 明月实业 163.20 163.20 货币资金 51.00%
2 香港明月 156.80 150.11 设备 49.00%
合计 320.00 313.31 - 100%
（四）2007 年 8 月，第二次增资
2007 年 8 月 28 日，经董事会审议通过，公司将注册资本 320 万美元增加到
404.3 万美元。公司新增注册资本 84.3 万美元由原股东按持股比例认缴，其中明月实业认缴出资 42.99 万美元、香港明月认缴出资 41.31 万美元。
2007 年 9 月 28 日，公司取得了丹阳市对外贸易经济合作局《关于同意“江
苏明月光电科技有限公司”调整投资总额和注册资本及修改公司<合同>、<章程>的批复》（丹外经贸行[2007]186 号），同意增资。
2007 年 9 月 28 日，公司取得了由江苏省人民政府颁发的《中华人民共和国
台港澳侨投资企业批准证书》（商外资苏府资字[2002]41879 号）。
2007 年 12 月 26 日，江苏富华会计师事务所有限公司出具了“苏富会外验
[2007]A044 号”《验资报告》验证，截至 2007 年 12 月 12 日止，公司已收到明月
实业和香港明月缴纳的新增及补足增资前应缴纳注册资本（实收资本）合计 90.99万美元，以相当于货币美元 42.99 万元的人民币和美元 48 万元的机器设备出资。
截至 2007 年 12 月 12 日止，变更后的累积注册资本为美元 404.30 万美元，实收
资本为 404.30 万美元。
本次增资经镇江市丹阳工商行政管理局核准登记，本次增资后，各股东的出资情况如下表所示：
序号 股 东 出资额 出资方式 出资比例
（万美元）
1 明月实业 206.19 货币资金 51.00%
2 香港明月 198.11 设备 49.00%
合计 404.30 - 100.00%
（五）2015 年 11 月，第二次股权转让并变更为内资企业
2015 年 8 月 29 日，经董事会审议通过，香港明月将其拥有的本公司 49%股
权全部转让给明月实业和自然人谢公晚、谢公兴、曾少华。其中：明月实业受让
公司 39%的股权 157.677 万美元，转让价格为 185.08 万元人民币；谢公晚受让
公司 4%的股权 16.172 万美元，转让价格为 21.50 万元人民币；谢公兴受让公司
4%的股权 16.172 万美元，转让价格为 21.50 万元人民币；曾少华受让公司 2%的
股权 8.089 万美元，转让价格为 10.75 万元人民币。本次股权转让
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