本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创
业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
江苏华绿生物科技股份有限公司
Jiangsu Chinagreen Biological Technology Co.,Ltd.
（泗阳县绿都大道 88 号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座）
声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
发行股数 本次公开发行新股数量不超过 1,459.00 万股，占本次发行后总
股本比例不低于 25%，本次发行不涉及股东公开发售股份
每股面值 1.00 元
每股发行价格 44.77 元
预计发行日期 2021 年 3 月 29 日
拟上市的交易所和版块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 不超过 5,835 万股
保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2021 年 3 月 25 日
重大事项提示
公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正文内容，并特别关注以下重要事项。
一、相关承诺事项
发行人、股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项，详见本招股说明书“第十三节 附件”之“一、备查文件”之“（六）与投资者保护相关的承诺”。
二、本次发行股票前滚存利润分配方案
根据公司 2019 年第二次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票前的滚存未分配利润由发行后的新老股东按照持股比例共享。
三、发行人提醒投资者特别关注的风险因素
发行人提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”一章的全部内容，并特别关注以下风险因素：
（一）市场竞争加剧导致价格下降和毛利率波动的风险
我国食用菌市场良好的前景吸引着新投资者的不断进入。随着新厂商的出现和原行业参与者规模的不断扩大，食用菌产品供应量随之增多，行业竞争日趋激烈，近年来食用菌平均市场价格也呈现下滑趋势，进而影响了公司产品售价。以
金针菇为例，2017 年、2018 年、2019 年和 2020 年 1-6 月其平均销售价格分别为
5.13元/千克、4.83元/千克、4.79元/千克和4.91元/千克，其毛利率分别为27.65%、23.21%、28.34%和 32.67%。2017 年至 2019 年，公司金针菇平均售价持续下滑。如果未来市场竞争继续加剧，产品价格可能继续下滑，若公司未能及时通过技术研发、规模化生产等措施降低食用菌成本，公司经营业绩将受到不利影响。
（二）原材料价格波动导致成本上升和毛利率下降的风险
报告期各期，原材料占公司生产成本的比重在 35%左右，占比较大，主要原材料包括玉米芯、米糠、麸皮、棉籽壳、甜菜渣、啤酒糟等农副产品以及纸箱等包装材料，原材料价格的起伏对公司生产经营有较大影响。倘若因国际贸易、国家政策、气候变化、自然灾害、农村耕地面积增减、劳动力成本波动等因素导致原材料价格持续上升，则可能提高公司食用菌产品的生产成本，继而对公司毛利率和业绩产生不利影响。
（三）产品单一的风险
目前，公司主要产品为金针菇，2017 年、2018 年、2019 年和 2020 年 1-6
月，金针菇的销售额占公司总销售额的比例为92.49%、91.12%、92.20%和93.09%。金针菇等食用菌作为日常食品，消费量大幅波动的可能性较小，但若因居民消费习惯变化等因素导致金针菇消费量持续减少，或由于市场竞争导致金针菇市场价格大幅下降，公司若无法及时应对，将面临因产品集中导致的业绩下滑风险。四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况
（一）经审阅的最近一期业绩同比变动情况
公司经审计财务报表的审计截止日为 2020 年 6 月 30 日，致同会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司 2020 年 7-12 月的经营收入数据及 2020 年度财务数据
进行了审阅。
公司 2020 年 7-12 月经审阅的主要业绩数据如下表：
单位：万元
项目 2020 年 7-12 月 2019 年 7-12 月 同比变动比例
营业收入 32,233.73 30,038.06 7.31%
归属于母公司所有者的净利润 6,133.93 6,089.57 0.73%
扣除非经常性损益后归属于母公司 5,557.03 5,684.59 -2.24%
所有者的净利润
公司 2020 年度经审阅的主要业绩数据如下表：
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 同比变动比例
项目 2020 年度 2019 年度 同比变动比例
营业收入 60,939.85 57,542.33 5.90%
归属于母公司所有者的净利润 13,250.04 12,067.16 9.80%
扣除非经常性损益后归属于母公司 12,235.87 11,369.06 7.62%
所有者的净利润
2020 年公司业绩稳定增长，营业收入同比增长 5.90%，归属于母公司所有者的净利润同比增长 9.80%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润同比增长 7.62%。
（二）下一报告期业绩预计情况
2020 年一季度“新冠疫情”突然爆发后，因疫情期间交通管控，供给相对紧缺，包括公司产品在内的农产品价格较 2019 年度存在一定幅度提升。随着“新冠疫情”逐步得到控制，本年度市场相对平稳，但鉴于疫情影响仍然存在，可能对市场价格产生一定影响，因此 2021 年度一季度业绩预计处于 2019 年一季度至2020 年一季度之间。
2021 年一季度，公司营业收入预计为 16,000.00 万元至 18,500.00 万元左右，
归属于母公司所有者的净利润预计为 5,600.00 万元至 6,500.00 万元左右，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润预计为5,400.00万元至6,400.00万元左右。
上述 2021 年一季度业绩情况为公司初步测算数据，不构成盈利预测和业绩承诺。
目录
声明...... 1
本次发行概况 ...... 2
重大事项提示 ...... 3
一、相关承诺事项...... 3
二、本次发行股票前滚存利润分配方案...... 3
三、发行人提醒投资者特别关注的风险因素...... 3
四、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况...... 4
目录...... 6
第一节 释义 ...... 11
一、一般释义...... 11
二、专业术语释义...... 13
第二节 概览 ...... 14
一、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 14
二、本次发行概况...... 14
三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 16
四、发行人的主营业务经营情况概述...... 16 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和
新旧产业融合情况...... 18
六、发行人选择的具体上市标准...... 19
七、发行人公司治理特殊安排...... 19
八、募集资金用途...... 19
第三节 本次发行概况 ...... 21
一、本次发行的基本情况...... 21
二、本次发行股票的有关机构...... 22
三、发行人与本次发行有关中介机构及人员的权益关系...... 23
四、本次发行有关重要日期...... 23
第四节 风险因素 ...... 24
一、创新风险...... 24
二、技术风险...... 24
三、市场风险...... 25
四、生产经营风险...... 26
五、管理及内控风险...... 27
六、财务风险...... 28
七、发行失败风险...... 29
八、募投项目风险...... 29
九、本次发行摊薄即期回报的风险...... 29
十、“新冠疫情”等突发公共事件引致的风险...... 30
第五节 发行人基本情况 ...... 31
一、发行人基本信息...... 31
二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况...... 31
三、
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