前次募集资金使用情况鉴证报告
深圳市德方纳米科技股份有限公司
容诚专字[2021]518Z0406 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
2 前次募集资金使用情况专项报告 3-16
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]518Z0406 号
深圳市德方纳米科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称德方纳米公司）
管理层编制的截至 2021 年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德方纳米公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作
任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德方纳米公司申请向特定对象发行股票所
必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
(证监发行字[2007] 500 号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是德方纳米公司董
事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性
陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对德方纳米公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING 1
RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
五、 鉴证结论
我们认为，德方纳米公司管理层编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合
中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方
面如实反映了德方纳米公司截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：
2021 年 11 月 9 日
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING 2
RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
深圳市德方纳米科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称“公
司”或“德方纳米”）将截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕527 号文核准，公司于 2019 年 4 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）10,690,000 股，每股发行价为 41.78 元，应募集资金总额为人民币 44,662.82 万元，根据有关规定扣除发行费用（不含增值税）5,316.77
万元后，实际募集资金金额为 39,346.05 万元。该募集资金已于 2019 年 4 月 10 日到账。
上述资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2019]48380001号《验资报告》验证。
2、2020 年向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2612 号文核准，公司向特定对象发
行人民币普通股股票 11,764,705 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为 102.00 元/
股，募集资金总额为 1,199,999,910.00 元，扣除与发行有关的费用 17,689,604.21 元（不
含税），公司实际募集资金净额为 1,182,310,305.79 元。该募集资金已于 2020 年 11 月
26 到账，上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]518Z0070 号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
1、首次公开发行股票
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司募集资金使用情况如下：
项 目 金额（万元）
募集资金净额 39,346.05
减：累计使用募集资金 39,157.38
其中：2021 年 1-9 月使用金额 3,632.95
减：银行账户管理费及手续费 0.99
项 目 金额（万元）
加：募集资金利息收入
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