立昂技术股份有限公司
与
中信建投证券股份有限公司
关于
立昂技术股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
审核问询函的回复（二次修订稿）
保荐人（主承销商）
二〇二一年十一月
深圳证券交易所：
根据贵所 2021 年 8 月 20 日出具的《关于立昂技术股份有限公司申请向特定
对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2021〕020217 号）（以下简称“审核问询函”）的要求，立昂技术股份有限公司（以下简称“立昂技术”、“公司”或“发行人”）已会同中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐人”或“保荐机构”）、新疆柏坤亚宣律师事务所（以下简称“发行人律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”），对审核问询函中提出的问题进行了逐项核实和回复，并对募集说明书进行了补充。
说 明
如无特别说明，本审核问询函回复中的简称或名词的释义与募集说明书中的释义相同。
审核问询函所列问题 黑体
对审核问询函所列问题的回复 宋体
对募集说明书的修订、补充 楷体（加粗）
如若本审核问询函回复中明细项目金额加计之和与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
目 录
问题 1 ...... 5
问题 2......22
问题 3......42
问题 4......47
问题 5......63
问题 6......94
问题 7 ...... 106
其他问题 ......111
发行人 2020 年和 2021 年一季度分别实现扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润（以下简称扣非归母净利润）-91,611.92 万元和-2,104.20 万元。2020 年末，公司实现的未弥补亏损金额为-64,373.19 万元，未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。报告期内，除数据中心及云服务业务价格相对稳定外，发行人其他主营业务价格呈下降趋势。2020 年数字城市业务和通信网络业务收入分别下降 26.14%和 37.35%，主要受疫情管控、客户投资规模减少、市场竞争加剧等不利影响。
请发行人补充说明：（1）量化分析新冠疫情对公司 2020 年以来数字城市业
务和通信网络业务经营业绩的影响，并结合最新一期经营情况、现有项目实施进度、新增项目承接、项目价格变化等说明相关不利影响因素是否消除；（2）结合（1）相关情况、后期安防建设项目需求、运维业务开展情况、跨省市场拓展情况说明公司数字城市业务是否可能持续下滑；（3）结合上述情况、其他主营业务经营情况、同行业可比公司情况等说明发行人的行业竞争力及所处的市场环境是否发生重大不利变化，发行人持续经营是否存在重大不确定性，是否采取相关应对措施及有效性。
请发行人补充披露相关的风险。请保荐人核查并发表明确意见。
【回复】
一、量化分析新冠疫情对公司 2020 年以来数字城市业务和通信网络业务经
营业绩的影响，并结合最新一期经营情况、现有项目实施进度、新增项目承接、项目价格变化等说明相关不利影响因素是否消除
（一）量化分析新冠疫情对公司 2020 年以来数字城市业务和通信网络业务
经营业绩的影响
公司的数字城市业务及通信网络业务主要集中于新疆地区，新冠疫情爆发以来，新疆地区的疫情管控政策严格，2020 年出现长达 4 个月疫情管控期，劳务人员出行和材料设备采购物流受阻，致使公司业务承接、业务实施进度都受到影
响。新冠疫情对公司数字城市业务及通信网络业务的影响主要体现在：（1）影响项目落地，公司技术研发人员分布在不同城市，项目前期落地需要大量的人员现场技术支持，由于防控政策的不同，导致多个城市之间的人员不能实际现场沟通，造成部分项目无法按期落地。（2）影响项目实施，由于新疆地区要求定期进行核酸检测，同时部分项目进场前要求施工人员隔离一段时间，因此对项目实施带来一定不利影响。（3）影响原材料价格，由于疫情影响，国内大宗材料价格普遍上调，和发行人行业密切相关的芯片价格也大幅上调，导致上游供应商产品价格普遍上调。（4）影响款项回收，公司客户中政府客户较多，由于疫情影响，地方财政吃紧，因此款项回收受到一定影响。
2019 年以来，公司各季度营业收入如下：
1、数字城市业务
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年 2019 年
营业收入 同比变动 营业收入 同比变动 营业收入
第一季度 4,360.04 -47.03% 8,230.99 1.06% 8,144.62
第二季度 18,967.00 170.06% 7,023.29 430.92% 1,322.86
第三季度 7,659.26 149.61% 3,068.52 -76.04% 12,807.65
第四季度 / / 13,455.64 -35.15% 20,750.16
合计 30,986.30 -2.49% 31,778.45 -26.14% 43,025.29
2020 年数字城市业务收入下降-26.14%，主要原因系 2020 年受到疫情影响，
2020 年 2 月至 3 月、7 月中旬至 9 月上旬数字城市业务基本处于停工状态。2021
年，随着疫情形势缓解，公司数字城市业务收入已经开始逐步恢复，2021 年 1-9月，公司数字城市业务收入较 2020 年同期增长 69.11%。
2、通信网络业务
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年 2019 年
营业收入 变化 营业收入 变化 营业收入
第一季度 1,941.57 -1.40% 1,969.12 -31.06% 2,856.42
第二季度 8,488.84 83.50% 4,626.11 35.35% 3,417.93
第三季度 5,760.86 48.95% 3,867.66 -53.41% 8,300.99
第四季度 / / 3,600.32 -54.27% 7,872.46
项目 2021 年 1-9 月 2020 年 2019 年
营业收入 变化 营业收入 变化 营业收入
合计 16,191.27 15.13% 14,063.21 -37.35% 22,447.81
2020 年通信网络业务较 2019 年下降了 37.35%，主要原因系 2020 年受到疫
情影响。2021 年 1-9 月，随着疫情好转，公司通信网络业务收入已经开始恢复，
2021 年 1-9 月，公司通信网络业务收入较 2020 年同期增长 54.75%。
（二）结合最新一期经营情况、现有项目实施进度、新增项目承接、项目价格变化等说明相关不利影响因素是否消除
1、最近一期经营情况
2021 年 1-9 月，公司数字城市业务实现营业收入 30,986.30 万元，较 2020
同期增长 69.11%，公司数字城市业务收入超过疫情前 2019 年同期水平。2021
年 1-9 月，公司通信网络业务实现营业收入 16,191.27 万元，较 2020 年同期增
长 54.75%，公司通信网络业务收入也超过疫情前水平。
2、现有项目实施进度
截至 2021 年 9 月末，公司数字城市业务和通信网络业务正在执行的项目合
同总金额 199,175.87 万元，其中已根据完工阶段确认收入 93,636.77 万元。目前，疫情对项目实施影响主要体现在：新疆地区要求定期进行核酸检测，同时部分项目进场前要求施工人员隔离一段时间，对项目整体实施周期有所拉长，从而延缓了项目实施进度。
3、新增项目承接
2019 年、2020 年及 2021 年 1-9 月，公司数字城市业务和通信网络业务新承
接项目统计如下：
通信网络业务 数字城市业务 小计
新签项目情况 合同数量 合同金额 合同数量 合同金额 合同数量 合同金额
（个） （万元） （个） （万元） （个） （万元）
2021年1-9 月 80 31,704.05 98 28,798.11 178 60,502.16
2020 年 136 13,530.71 109 33,718.10 245 47,248.81
2019 年 254 35,270.41 83 37,284.14 337 72,554.55
合计 470 80,505.17 292 99,800.35 762 180,305.52
新项目合同数量分别为 337 个、245 个及 178 个，合同金额分别为：72,554.55
万元、47,248.81 万元及 60,502.16 万元。2020 年，受疫情影响，地方政府财政吃紧，对数字城市投资规模有所减少，投资速度也有所放缓，运营商投资规模也有所减弱，因此新签项目金额及数量均下降。2021 年 1-9 月，随着疫情形势逐渐缓解，公司新承接的数字城市业务和通信网络业务合同金额已经超 2019 年全年的 60%，公司数字城市业务和通信网络业务新增项目承接已经趋于好转。
4、项目价格变化
公司数字城市业务及通信网络业务项目价格主要根据招投标、议标或运营商定价确定，疫情对项目价格的影响程度较低，上述业务具体定价方式及价格变化如下：
（1）数字城市业务：主要通过政府招标或议标方式取得，报价的市场化程度高，所承接的项目价格的高低主要取决于项目所需材料的性能、领先性及供求情况、项目实施的复杂程度、所需要的技术含量等多个因素，但同地区、同类型的业务价格波动很小。在政府投资规模收缩的情况下，市场竞争加剧，价格呈下降趋势。
（2）通信网络业务：主要是运营商定价，随着投资规模减少，市场竞争加剧，运营商议价能力增加，价格呈下降趋
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