中潜股份有限公司
关于变更年审会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、2021 年度，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太
（集团）”）对公司年度财务报告出具了带有持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告（报告编号：亚会审字（2022）第 01320047 号）；
2、拟聘任的会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）；
3、原聘任的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）；
4、变更会计师事务所的原因：因原聘任的审计机构亚太集团负责公司审计的团队加入中审亚太，综合考虑公司的业务现状和发展需要，经公司董事会审计委员会提议，公司拟聘任中审亚太为公司 2022 年年报审计机构；
5、公司审计委员会、独立董事、董事会对本次拟更换会计师事务所事项无异；
6、本事项尚需提交公司股东大会审议。
中潜股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 12 月 2 日召开的第四届董
事会第四十八次会议、第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于变更年审会计师事务所的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议表决。现将具体情况公告如下：
一、拟聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 1 月 18 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206
首席合伙人：王增明
上年度末合伙人数量 60 人，注册会计师人数 403 人，签署过证券服务业务审计
报告的注册会计师人数 157 人。
最近一年经审计的收入总额 58,951.01 万元，审计业务收入 43,830.09 万元，
证券业务收入 18,520.88 万元。
上年度上市公司审计客户家数 38 家，主要行业为电气机械及器材制造业、渔业、
批发业、零售业、电信、广播电视和卫星传输服务、房地产业，上市公司审计收费3,233.93 万元。
上年度中审亚太对本公司同行业上市公司审计客户家数 0 家。
2、保护能力
上年度末中审亚太已计提职业风险基金 6,486.45 万元，购买的职业保险累计赔
偿限额 40,000.00 万元，职业风险基金的计提及职业保险的购买能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提和职业保险购买均符合相关规定。中审亚太近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
中审亚太近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0
次、行政处罚 1 次、监督管理措施 5 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次。10 名
从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、
行政处罚 1 次、监督管理措施 5 次和自律监管措施 1 次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：肖建鑫，2015 年成为注册会计师，2012 开始从事审计业务，2019
年开始在中审亚太执业；近三年未签署或复核过上市公司的审计报告。
项目签字注册会计师：王骏，2019 年成为注册会计师，2013 年开始从事审计业
务，曾参与金龙羽 IPO 审计、南玻年报审计等项目；2021 年开始为本公司提供审计服务；近三年复核上市公司审计报告 2 份。
项目质量控制复核人：陈静，于 2006 年 1 月成为注册会计师、2006 年 12 月开
始在本所执业、2011 年开始从事上市公司和挂牌公司审计业务、2018 年开始从事上市公司和挂牌公司质量控制复核工作；近三年签署上市公司审计报告 0 份、签署新三板挂牌公司审计报告 0 份，复核上市公司审计报告 13 份、复核新三板挂牌公司审计报告 80 份。
2、诚信记录
项目合伙人肖建鑫、项目签字注册会计师王骏、项目质量控制复核人陈静近三年（最近三个完整自然年度及当年）未曾因执业行为受到刑事处罚、证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚以及监督管理措施、证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与审计工作人员的经验、级别及相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据审计的具体工作量及市场价格水平，与中审亚太协商确定 2022 年度相关审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所亚太集团为公司提供审计服务年限 1 年，对公司 2021 年
度财务报告进行审计并出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
因原聘任的审计机构亚太集团负责公司审计的团队加入中审亚太，综合考虑公司的业务现状和发展需要，经公司董事会审计委员会提议，公司拟聘任中审亚太为公司 2022 年年报审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事宜与亚太集团进行了事先沟通，亚太集团对本次变更事宜无异议。由于公司 2022 年度会计师事务所聘任工作尚需提交公司股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一） 审计委员会履职情况
中审亚太提供的资料以及中国证券监督管理委员会证券期货市场诚信信息报告显示，中审亚太具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力；具备足够的独立性、投资者保护能力；中审亚太以及签字注册会计师具备证券期货市场诚信资质。审计委员会认为：公司变更会计师事务所的理由真实合理，中审亚太能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务报表审计和内部控制审计工作的要求，同意将该议案提交公司董事会审议。
（二） 独立董事的事前认可情况和独立意见
1、独立董事事前认可意见
经核查，中审亚太具备为上市公司提供年度审计的能力和执业资质，且审计团队具备多年为上市公司提供审计服务的经验和专业能力，具备足够的独立性、投资者保护能力，诚信状况良好，能够为公司提供真实、公允的审计服务。公司聘任中审亚太为公司 2022 年度财务审计机构符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会损害公司和全体股东的利益。因此，我们一致同意将本议案提交公司董事会审议。
2、独立董事之独立意见
经核查，中审亚太具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力；具备足够的独立性、投资者保护能力。根据公司查询的中审亚太以及签字注册会计师的中国证券监督管理委员会诚信信息报告显示，中审亚太以及签字注册会计师具备证券期
货市场诚信资质。公司聘任中审亚太为公司2022年度财务审计机构的原因真实合理，董事会的召集、召开、表决程序合法合规，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
因此，我们同意《关于变更年审会计师事务所的议案》，并同意将该议案提交公司 2022 年第一次临时股东大会审议。
（三） 董事会对议案审议和表决情况
公司第四届董事会第四十八次会议以同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通
过了《关于变更年审会计师事务所的议案》。
（四） 生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年第七次临时股东大会审议，并
自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第四届董事会第四十八次会议决议；
2、第四届监事会第二十六次会议决议；
3、独立董事关于第四届董事会第四十八次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于第四届董事会第四十八次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
中潜股份有限公司
董事会
2022年12月2日
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