证券代码：300293 证券简称：蓝英装备 公告编号：2021-054
沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司
董事会关于资产定价方式及定价结果合理性的讨论与分析
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本次拟收购工业清洗系统及表面处理业务（以下简称“CSP 业务”）子
公司 SBS Ecoclean GmbH（以下简称“SEHQ”）15%少数股权。2017 年，公司通过参与竞标的方式收购德国杜尔集团 CSP 业务，其 100%中标企业价值为11,575.00 万欧元。该定价是公司及公司聘请的专业顾问参考杜尔集团提供的关于标的资产的相关资料，经过尽职调查及财务分析后，与杜尔集团之间经过多轮报价、谈判最终确定的，具有合理性。
2017 年 3 月 31 日，公司收购完成 85% CSP 业务。根据《业务购买协议》
中约定的价格调整机制，公司初步测算本次收购剩余 15% CSP 业务预估购买价格为 18,454.82 万元人民币。
为验证本次交易价格的公平合理，中天和出具了《资产评估报告》（中天和
[2021]评字第 90041 号），评估基准日为 2020 年 12 月 31 日，采用收益法和市
场法进行评估。最终采用收益法评估结果，本次公司拟收购股权涉及的 SEHQ股东全部权益的评估结论为 108,750.80 万元，账面价值 98,532.16 万元，增值10,218.64 万元，增值率为 10.37%。按照上述评估结论，折算 15%少数股权的金
额为 16,312.62 万元。本次交易价格高于评估值 2,142.20 万元，主要原因为 2020
年度，标的公司的业务经营地区包括欧洲、美国、印度等地受疫情影响较大，导致标的公司 2020 年度亏损-14,778.65 万元，受亏损影响，标的公司本次评估值较前次评估值 130,889.66 万元下降 16.91%。
本次交易价格乃基于国际仲裁庭裁决结果确定，已综合考虑了包括资产状况、盈利水平等影响标的资产价值的多种因素。公司董事会认为交易价格在合理且公允的区间之内，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形。
沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司董事会
2021年10月8日
查看PDF原文
