证券代码：300291 证券简称：华录百纳 公告编号：2021-009
北京华录百纳影视股份有限公司
关于以现金购买北京光云动漫文化有限公司 100%股权的公告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、交易概述
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”或“华录百纳”）拟以自有资金人民币 18,000 万元购买刘懿、北京光云文化中心（有限合伙）（以下简称“北京光云”）、嘉兴点赞股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴点赞”）持有的北京光云动漫文化有限公司（以下简称“光云动漫”或“标的公司”）（以下合称“交易对方”）共计 100%股权。交易对方承诺标的公司 2021 年度、2022 年
度、2023 年度的净利润分别为 1,600.00 万元、2,000.00 万元、2,400.00 万元。
2021 年 2 月 2 日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于
以现金购买北京光云动漫文化有限公司 100%股权的议案》，同意公司与交易对方签订《股权转让协议》《股权转让之利润补偿及业绩奖励协议》及《关于指定证券账户的操作协议》。公司独立董事对本次交易发表了同意的独立意见。
根据《创业板股票上市规则》、《公司章程》的规定，本次交易无需提交股东大会审议。本次交易不构成关联交易、不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、交易对方的基本情况
1. 交易对方
（1）刘懿
姓名：刘懿
住所：贵州省贵州市云岩区
刘懿持有光云动漫 72%股权，任光云动漫董事。
（2）北京光云文化中心（有限合伙）
企业名称：北京光云文化中心（有限合伙）
统一社会信用代码：91110105MA0188A580
注册地：北京市朝阳区王四营乡人民日报印刷厂综合业务楼 9 层 936 室
执行事务合伙人：刘懿
经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
主要股东：
截至目前，北京光云合伙人及出资情况如下：
序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%）
1 刘懿 70 70
2 段斌 17.5 17.5
3 乔晓燕 7.5 7.5
4 樊海东 2.5 2.5
5 高岩 2.5 2.5
合计 100.00 100.00
（3）嘉兴点赞股权投资合伙企业（有限合伙）
企业名称：嘉兴点赞股权投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码：91330402MA2CY78QXY
注册地：浙江省嘉兴市南湖区南江路 1856 号基金小镇 1 号楼 153 室-21
执行事务合伙人：北京点赞时代投资管理有限公司（委派代表：王俊杰）
经营范围：一般项目：股权投资（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。【不得从事吸收贷款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等业务】
主要股东：
截至目前，嘉兴点赞合伙人及出资情况如下：
序号 合伙人姓名 出资金额（万元） 出资比例（%）
序号 合伙人姓名 出资金额（万元） 出资比例（%）
1 北京点赞时代投资管理有限公司 1,000 50
2 樊海东 500 25
3 山西龙城花乡花卉有限公司 500 25
合计 2,000 100
嘉兴点赞穿透至最终出资人的产权控制关系结构图如下：
2. 交易对方与公司及公司前十名股东、董监高在产权、业务、资产、债权债务、人员等不存在关联关系以及其他可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的其他关系。
3. 交易对方均不是失信被执行人。
三、交易标的情况
1.标的公司基本信息
公司名称：北京光云动漫文化有限公司
企业性质：有限责任公司
注册地址：北京市朝阳区王四营乡人民日报印刷厂综合业务楼 9 层 933 室
法定代表人：刘懿
注册资本：500 万人民币
成立日期：2015 年 10 月 26 日
经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；电脑图文设计、制作；产品设计；技术咨询、技术服务；承办展览展示活动；影视策划；企业策划；销售工艺品、日用品；货物进出口；广播电视节目制作。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电
视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
标的公司不是失信被执行人。
2.标的公司股权结构
截至披露日，光云动漫股权结构如下表所示：
序号 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%）
1 刘懿 360 72
2 北京光云 100 20
3 嘉兴点赞 40 8
合计 500 100
光云动漫控股股东、实际控制人为刘懿。刘懿直接持有光云动漫 72%股权，通过北京光云间接持有光云动漫 14%股权。
光云动漫 100%股权不存在被抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项、不存在查封、冻结等司法措施等。光云动漫公司章程中不存在可能对本次交易产生影响的相关内容或协议的情况。
3.标的公司主营业务概况
光云动漫主营业务为 3D 动画制片制作与特效服务及动漫 IP 开发与运营，
3D 动画制片制作与特效服务业务收入来源是接受客户委托完成动画影视作品（电影和剧集等）的开发制作并收取相应的开发制作费用，动漫 IP 开发与运营
业务包括自主开发动漫 IP 及投资动漫 IP。目前原创 IP 内容正在积极开发中，尚
未产生收入。投资动漫 IP 可享有影视作品上映后的收益分成。
光云动漫3D动画制片制作与特效服务业务的客户主要是国内外文娱行业的领军企业，如美国梦工厂、迪士尼旗下西基公司、万达文化、优酷影业、好久不见、中影动画、安乐影业等公司。
4. 交易标的公司主要财务数据
单位：万元
资产负债项目 2020-09-30 2019-12-31
资产总额 4,875.24 3,043.25
应收款项总额 731.70 424.13
负债总额 2,730.42 1,559.62
归属于母公司所有者权益 2,144.82 1,483.63
收入利润项目 2020 年前三季度 2019 年度
营业收入 4,222.83 3,603.72
营业利润 1,367.75 194.12
净利润 1,161.19 159.25
现金流量项目 2020 年前三季度 2019 年度
经营活动产生的现金流量净额 2,091.83 910.01
注：以上数据已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字（2021）第 110C000088 号《审计报告》审计。
5. 交易标的估值及定价
本次交易标的资产为光云动漫 100%的股权。万隆（上海）资产评估有限公司对交易标的资产采用了收益法和市场法两种方法进行评估，并以收益法评估结果作为本次交易的评估结论。根据万隆（上海）资产评估有限公司出具的万隆评
报字（2021）第 10011 号《评估报告》，截至评估基准日 2020 年 9 月 30 日，光
云动漫 100%股权在收益法下的市场价值为 18,298.00 万元，其合并口径归属于母公司所有者权益账面价值为 2,144.82 万元，评估增值 16,153.18 万元，增值率为753.12%。参考上述评估价值，经上市公司及交易对方友好协商，确定标的公司100%股权的交易估值为 18,000.00 万元，即本次现金购买 100%股权的交易作价为 18,000.00 万元。
6. 本次交易后，标的公司将变更为公司全资子公司纳入合并报表。截至目前，标的公司不存在为他人提供担保、财务资助等情况，标的公司与本次交易对方不存在经营性往来情况。
四、交易协议的主要内容
（一）《股权转让协议》
1. 协议各方
甲方：北京华录百纳影视股份有限公司
乙方：北京光云动漫文化有限公司的如下股东，合称“乙方”，单称“任意乙方”、“各乙方”
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