证券代码：300176 证券简称：派生科技 公告编号：2021-020
广东派生智能科技股份有限公司
关于2020年度审计报告及2020年年度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东派生智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 28
在巨潮资讯网（www.cninfo.com）上披露了《2020 年年度审计报告》（中天运
（2021）审字第 90337 号）和 2020 年年度报告（公告编号：2021-012）。经公
司事后核查发现，因审计报告传递过程中的版本不一致，导致公司披露的审计报 告版本有误，同时发现年度报告中存在有需要更正之处，公司现对 2020 年度审 计报告和 2020 年年度报告中相关情况予以更正，更正情况如下：
一、《2020 年年度审计报告》更正情况：
1、2020 年度审计报告第 7 页-合并资产负债表（续）更正前后对比
更正前：
项 目 附注五 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 （十九） 332,670,274.63 134,522,264.17
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 （二十） 15,000,000.00 -
应付账款 （二十一） 280,078,887.08 546,494,457.66
预收款项 （二十二） 49,851.20 6,458,118.12
合同负债 （二十三） 6,557,021.69 -
更正后：
项 目 附注五 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 （十九） 332,670,274.63 134,522,264.17
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 （二十） 15,000,000.00 -
应付账款 （二十一） 280,078,887.08 546,494,457.66
预收款项 （二十二） - 6,458,118.12
合同负债 （二十三） 6,606,872.89 -
2、2020 年度审计报告第 97 页-净资产收益率及每股收益
更正前：
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润 （%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 1.7115 0.0401 0.0401
润
其中：持续经营损益 1.7115 0.0401 0.0416
终止经营损益 - - -
扣除非经常性损益后归属于公 0.5652 0.0133 0.0133
司普通股股东的净利润
更正后：
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润 （%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 1.7115 0.0401 0.0401
润
其中：持续经营损益 1.7115 0.0401 0.0401
终止经营损益 - - -
扣除非经常性损益后归属于公 0.5652 0.0133 0.0133
司普通股股东的净利润
二、2020 年年度报告更正情况如下：
1、2020 年年度报告第 125 页-“第十二节财务报告”之“五、重要会计政
策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”之“（3）2020 年起首
次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况”
更正前：
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
负债和所有者权益总计 2,106,907,369.34 2,106,907,369.35
更正后：
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
负债和所有者权益总计 2,106,907,369.34 2,106,907,369.34
2、2020 年年度报告第 129 页-“第十二节财务报告”之“六、税项”之“2、
税收优惠”
更正前：
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年
第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]49号），公司下属台山子公
司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国
家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》
（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度台山子公司减按15%的
税率计缴企业所得税；
（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年
第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司下属肇庆子公
司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国
家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》
（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2019年度肇庆子公司减按15%的
税率计缴企业所得税；
更正后：
（1）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年
第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]49号），公司下属台山子公
司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国
家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944002830的《高新技术企业证书》
（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2020年度台山子公司减按15%的
税率计缴企业所得税；
（2）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于广东省2019年
第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字[2020]50号），公司下属肇庆子公
司于2019年通过高新技术企业认证，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国
家税务总局广东省税务局下发的编号为GR201944004213的《高新技术企业证书》
（发证日期：2019年12月2日），有效期三年，2020年度肇庆子公司减按15%的
税率计缴企业所得税；
3、2020 年年度报告第 154 页-“第十二节财务报告”之“七、合并财务报
表项目注释”之“26、无形资产（1）无形资产情况”
更正前：
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
二、累计摊销
1.期初余额 11,140,728.72 100,000.00 7,471,915.85 18,712,644.57
2.本期增加 2,504,578.00 1,435,453.38 3,940,031.37
金额
（1）计提 2,504,578.00 1,435,453.38 3,940,031.37
4.期末余额 13,645,306.72 100,000.00 8,907,369.23 22,652,675.94
四、账面价值
1.期末账面 102,338,990.71 4,585,982.61 106,924,973.33
价值
2.期初账面 104,843,568.71 5,769,624.91 110,613,193.62
价值
更正后：
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
二、累计摊销
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