300147 深市 香雪制药

证券代码:300147          证券简称:香雪制药        公告编号:2024-036
              广州市香雪制药股份有限公司

          关于转让子公司股权暨关联交易的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一、交易概况

  1.结合战略规划和业务发展情况，为进一步整合资源，提升整体运营水平，有序化解公司债务风险，广州市香雪制药股份有限公司（以下简称“公司”）与北京六桂堂企业管理科技有限公司（以下简称“北京六桂堂”或“乙方”）签署了《股权转让协议》，以 2,386.80 万元的价格向其转让公司持有的控股子公司北京香雪医药生物科技有限公司（以下简称“北京香雪”）51%股权。

  2.公司于 2024 年 7 月 18 日召开第九届董事会独立董事 2024 年第三次专门
会议、第九届董事会第二十一次会议、第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于转让子公司股权暨关联交易的议案》。

  3.根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》的有关规定，本次交易事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。本次交易事项构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

    二、交易对方基本情况

  1.公司名称：北京六桂堂企业管理科技有限公司

  2.统一社会信用代码：91110112MADPYQGYX8

  3.法定代表人：翁革新

  4.成立时间：2024年6月26日

  5.注册资本：500万元人民币

  6.企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

  7.注册地址：北京市通州区经济开发区南区漷兴三街1号-B125室


  8.经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业总部管理；企业管理；社会经济咨询服务；市场调查（不含涉外调查）；市场营销策划；医学研究和试验发展（除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；第一类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

  9.股权关系：翁革新持有北京六桂堂76.5%股权，杨胜持有23.5%股权。

  10.关联关系及资信情况：公司持有北京香雪51%股权，公司董事徐力、高级管理人员谭光华均担任北京香雪董事，高级管理人员卢锋担任北京香雪监事。翁革新持有北京香雪49%股权，担任北京香雪董事长及总经理职务，为北京六桂堂实际控制人。本次交易构成关联交易。北京六桂堂不属于失信被执行人，具有较强的履约能力。

    三、交易标的基本情况

  （一）基本情况

  1.单位名称：北京香雪医药生物科技有限公司

  2.统一社会信用代码：91110105MA001L325R

  3.公司类型：其他有限责任公司

  4.法定代表人：翁革新

  5.注册资本：2,000万元人民币

  6.成立日期：2015年10月30日

  7.注册地址：北京市朝阳区亮马桥路甲40号1幢A座7层701内704室

  8.经营范围：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；销售Ⅰ类医疗器械；医学研究（不含诊疗活动）；市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业管理咨询；设计、制作、代理、发布广告。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

  9.转让前后股东情况：

                                                                    单位：万元

              股东名称                      转让前            转让后

                                        出资额  持股比例  出资额  持股比例

 广州市香雪制药股份有限公司              1,020    51%      -        -

 翁革新                                    980      49%      980      49%

 北京六桂堂企业管理科技有限公司            -        -      1,020    51%

                合计                    2,000    100%    2,000    100%

    10.主要财务数据（合并口径）

                                                                  单位：万元

          项目            2024 年 6 月 30 日（未经审计） 2023 年 12 月 31 日（经审计）

        总资产                    7,415.52                    6,792.49

        总负债                    6,481.79                    5,911.10

 归属于母公司所有者权益            918.66                      830.31

          项目            2024 年 1-6 月（未经审计）      2023 年度（经审计）

        营业收入                  7,782.86                    13,915.77

归属于母公司所有者净利润            52.35                      672.17

    （二）交易标的的权属情况

    截至本公告披露日，本次交易不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁 事项以及被查封、冻结等情形。

    公司不存在为北京香雪提供担保、财务资助、委托其理财的情况，北京香雪 不存在占用公司资金的情况。

    （三）交易标的审计、评估情况

    1.北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对北京香雪进行了审计，并 出具了《北京香雪医药生物科技有限公司审计报告》（德皓审字[2024]0000066
 3 号）。北京香雪截至 2023 年 12 月 31 日财务报表的主要财务数据（合并口径）
 如下：

                                                                  单位：万元

          项目                2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日

          总资产                    6,792.49                    5,994.61

          总负债                    5,911.10                    5,779.40

  归属于母公司所有者权益            830.31                    158.13

          项目                    2023 年度                  2022 年度

        营业收入                  13,915.77                  11,016.82

 归属于母公司所有者净利润            672.17                    -73.16

    2.北京中和谊资产评估有限公司对北京香雪进行了评估，并出具了《广州市
香雪制药股份有限公司拟转让股权所涉及的北京香雪医药生物科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（中和谊评报字[2024]50008 号）。评估方法为
资产基础法，评估基准日为 2023 年 12 月 31 日。具体评估结论如下：

  评估前账面总资产为 954.92 万元，总负债为 920.57 万元，净资产为 34.35
万元，评估后的总资产价值为 5,596.95 万元，总负债为 920.57 万元，净资产4,676.38 万元，增值额为 4,642.03 万元，增值率 13,513.92%。见下表：

                              资产评估结果汇总表

                                                        金额单位：人民币万元

      项    目            账面价值        评估价值          增减值          增值率％

流动资产                        272.46          272.46                -                -

非流动资产                      682.46        5,324.49        4,642.03          680.19

其中：可供出售金融资产                -                -                -

      持有至到期投资                  -                -                -

      长期应收款                      -                -                -

      长期股权投资              508.79        5,115.31        4,606.52          905.39

      投资性房地产                    -                -                -

      固定资产                    5.66            40.35            34.69          612.90

      在建工程                        -                -                -

      工程特效                        -                -                -

      固定资产清理                    -                -                -

      生产性生物资产                  -                -                -

      油气资产                        -                -                -

      无形资产                    0.22            1.04            0.82          372.73

      开发支出                        -                -