300140 深市 中环装备

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

  新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保
            岛烟气治理相关资产项目

        资 产 评 估 报 告

                中联评报字[2021]第 809 号

                中联资产评估集团有限公司

                  二〇二一年三月二十三日


                目录


声    明...... 1

摘    要...... 3

 一、委托人及其他资产评估报告使用人 ...... 5
 二、评估目的 ...... 8
 三、评估对象和评估范围 ...... 9
 四、价值类型 ...... 11
 五、评估基准日 ...... 11
 六、评估依据 ...... 11
 七、评估方法 ...... 15
 八、评估程序实施过程和情况 ...... 22
 九、评估假设 ...... 23
 十、评估结论 ...... 25
 十一、特别事项说明 ...... 27
 十二、资产评估报告使用限制说明 ...... 29
 十三、资产评估报告日 ...... 30
附件 ...... 32

                                    中联资产评估集团有限公司


                新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保岛烟气治理相关资产项目·资产评估报告

                    声  明

  一、本资产评估报告依据财政部发布的《资产评估准则-基本准则》和中国资产评估协会发布的《资产评估执业准则》和《资产评估职业道德准则》编制。

  二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。

  三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

  四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象的可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

  五、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、权属证明等资料，已由委托人、产权持有人申报并经其采用盖章或其他方式确认，资产组未来现金流量预测或财务预算已经委托人管理层批准。

  六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

  七、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给

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                新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保岛烟气治理相关资产项目·资产评估报告

予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

  八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

  九、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

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 新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保
          岛烟气治理相关资产项目

        资 产 评 估 报 告

              中联评报字[2021]第 809 号

                      摘    要

  中联资产评估集团有限公司接受新疆生产建设兵团红星发电有限公司和中节能环保装备股份有限公司的委托，就新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保岛烟气治理项目相关资产之经济行为，对所涉及的中节能环保装备股份有限公司环保岛烟气治理项目相关资产在评估基准日的市场价值进行了评估。

  评估范围和评估对象均为中节能环保装备股份有限公司环保岛烟气治理项目相关资产。

  评估基准日为 2021 年 2 月 28 日。

  本次评估的价值类型为市场价值。

  本次评估以持续使用和公开市场为前提，考虑评估方法的适用前提和满足评估目的，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用重置成本法和收益法的评估方法对中节能环保装备股份有限公司环保岛烟气治理项目相关资产进行评估。

  经实施清查核实、实地查勘和评定估算等评估程序，选取重置成本法评估结果为最终评估结论，得出中节能环保装备股份有限公司环保岛
烟气治理项目相关资产于评估基准日 2021 年 2 月 28 日的评估结论如
下：


  本次委估资产评估结果为含增值税价值 43,702.92 万元。

  在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。

  根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结
果使用有效期一年，即自 2021 年 2 月 28 日至 2022 年 2 月 27 日使用有
效。

  以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。

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 新疆生产建设兵团红星发电有限公司拟回购环保
          岛烟气治理相关资产项目

        资 产 评 估 报 告

              中联评报字[2021]第 809 号

新疆生产建设兵团红星发电有限公司、中节能环保装备股份有限公司：
  中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用公认的评估方法，按照必要的评估程序，就新疆生产建设兵团红星发电有限公司回购环保岛烟气治理项目相关资产之经济行为，对所涉及的中节能环保装备股份有限公司环保岛烟气治理项目相关资产于评估基准日 2021年 2 月 28 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

  一、委托人及其他资产评估报告使用人

  本次资产评估的委托人为新疆生产建设兵团红星发电有限公司和中节能环保装备股份有限公司，产权持有人为中节能环保装备股份有限公司。

  （一）委托人 1 概况

  名称：新疆生产建设兵团红星发电有限公司

  类型：有限责任公司(国有控股)

  住所: 新疆哈密市伊州区二道湖工业园区

  法定代表人：李辉

  注册资金：100000 万人民币

  成立日期：2014 年 08 月 04 日

  营业期限：2014 年 08 月 04 日至 2064 年 08 月 03 日

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  社会信用代码：91652200313472826B

  经营范围：电力、热力的开发、建设、生产及销售；电站投资开发；向矿业、高新技术产业投资；发电；电站成套设备的物资供应；电网调度自动化技术的开发、利用及推广；能源投资及开发、利用；投资与资产管理及咨询服务；燃料、灰渣的综合利用；房屋租赁（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。

  （二）委托人 2 及产权持有人概况

  1. 企业基本情况

  名称：中节能环保装备股份有限公司

  类型：股份有限公司（上市）

  住所：陕西省西安市经开区凤城十二路

  法定代表人：朱彤

  注册资本：42,724.4052 万元人民币

  成立日期：2001 年 03 月 28 日

  营业期限：2001 年 03 月 28 日至无固定期限

  统一社会信用代码：91610000727342693Q

  经营范围：一般项目：节能、环保技术与装备的开发、制造、销售；节能环保及机电装备成套、工程总承包业务及运营服务；机电工程、环保工程、市政公用工程、建筑工程的设计、施工及总承包；光机电一体化装备的设计、开发、制造、销售；自动控制技术与装置的开发、制造、销售；计算机和信息技术及软件开发、销售；工艺技术研究及技术咨询、技术转让、技术培训（仅限本系统内部员工）与技术服务；设备租赁；房屋租赁；物业管理；自营、代理各类商品和技术采购及销售业务；各类商品和技术的进出口经营（国家禁止或限制的进出口货物和技术除外）；管道进料加工和“三来一补”业务。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动) 。

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  2.历史沿革

  中节能环保装备股份有限公司（以下简称“中环装备”、“本公司”或“公司”）前身为西安启源机电装备股份有限公司，系经陕西省人民政府陕政函【2001】28 号《关于设立西安启源机电装备股份有限公司的批复》批准，由原机械工业部第七设计研究院（现中国启源工程设计研究院有限公司前身）作为主发起人发起设立的股份有限公司。

  2010 年 10 月 21 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国
证监会”)“证监许可【2010】1438 号”文《关于核准西安启源机电装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，同意该公司向社会公开发行人民币普通股 1.550 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 39.98 元。变更后的注册资本为人民币 61,0O0,000.00 元，实收股本为人民币 61,000,000.00 元。

  2011 年 4 月 19 日，中环装备以总股本 61,000,000.00 股为基数，以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 61,000,000.00 股，
转增后总股本增至 122,000,000 股。

  2015 年 4 月 19 日，中环装备以总股本 122,000,000 股为基数，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 122,000,000 股，转
增后总股本增至 244,000,000 股。

  2016 年 10 月 20 日，中环装备发行 101,154,706 股股份购买中节
能六合天融环保科技有限公司 100%的股权，变更后总股本 345,154,706股。

  2017 年 2 月，根据重组后该公司战略定位，结合该公司重组后业务
变化及未来发展战略，名称变更为中节能环保装备股份有限公司。

  2019 年 2 月，中环装备募集配套资金 4.1 亿元，发行新增股份
51,572,327.00 股。上述变更完成后总股本变更为 427.244,052.00 股。
  3. 主要会计政策