广东创世纪智能装备集团股份有限公司
备考合并财务报表及审阅报告
2020 年度、2021 年 1-6 月
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审阅报告 1-2
备考合并资产负债表 3-4
备考合并利润表 5
备考财务报表附注 6-131
审 阅 报 告
众会字(2021)第 07709号
广东创世纪智能装备集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的广东创世纪智能装备集团股份有限公司（以下简称“创世纪”）按备考财务报表附注2所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括2021年6月30日、2020年12月31日的备考合并资产负债表，2021年1-6月、2020年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。这些备考财务报表的编制是创世纪公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表没有按照企业会计准则和备考合并财务报表附注2的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映创世纪公司2021年6月30日、2020年12月31日的合并财务状况、2021年度1-6月、2020年度的合并经营成果。
我们提醒备考财务报表使用者关注备考合并财务报表附注2及其编制基础的说明,本报告仅供创世纪发行股份购买资产之用，不适用于任何其他目的。
1 业务概况
1.1 发行股份购买资产并募集配套资金方案
公司拟以发行股份方式购买四川港荣投资发展集团有限公司、国家制造业转型升级基金股份有限
公司、新疆荣耀创新股权投资合伙企业（有限合伙）（合称“交易对方”）持有的公司控股子公司深圳
创世纪 19.13%的少数股东股权；同时拟向不超过 35名特定投资者以非公开发行股份方式募集配套资金
不超过 130,000 万元，募集配套资金总额不超过拟以发行股份方式购买标的资产的交易价格的 100%，
募集配套资金拟发行的股份数量不超过本次发行前上市公司总股本的 30.00%。本次募集配套资金在扣
除相关中介机构费用及相关税费后拟用于标的公司募投项目建设以及上市公司补充流动资金。
本次交易前，创世纪持有深圳创世纪 78.99%股权；本次交易完成后，创世纪合计持有深圳创世纪
98.12%股权。本次发行股份募集配套资金的实施以本次发行股份购买资产的实施为前提条件，但本次
发行股份募集配套资金成功与否不影响本次发行股份购买资产的实施。
本次交易标的为深圳创世纪 19.13%的少数股权，评估基准日为 2021 年 6 月 30 日，评估机构对深
圳创世纪 100%股权价值进行评估，并以收益法结果作为本次评估结论。在持续经营的假设前提下，深
圳创世纪 100%股权评估值为 680,300.00万元，深圳创世纪 19.13%股权评估值为 130,169.60万元。
以上述评估值为参考依据，并经公司与交易对方共同协商，最终确定标的资产深圳创世纪 19.13%
股权的交易价格为 130,169.60万元。
上述交易价格，由公司以发行股份方式支付，具体如下：
单位：万元
收购的 对应标的公
序号 交易对方 股权比 司注册资本 交易对价 股份对价
例
1 四川港荣投资发展集团有限公司 9.37% 3,559.7627 63,759.70 63,759.70
2 国家制造业转型升级基金股份有限公司 8.73% 3,314.8686 59,373.35 59,373.35
3 新疆荣耀创新股权投资合伙企业（有限合伙） 1.03% 392.8571 7,036.55 7,036.55
合 计 19.13% 7,267.4884 130,169.60 130,169.60
本次发行股份购买资产的定价基准日为公司审议本次交易相关事项的第五届董事会第二十次会议决议
公告日。经交易各方协商，本次发行股份的价格确定为 10.45 元/股，不低于定价基准日前 120 个交易
日公司股票交易均价的 80.00%。
1、 业务概况（续）
1.1 发行股份购买资产并募集配套资金方案（续）
本次发行股份购买资产的股份发行数量具体情况如下：
股份对价 发行股份数 占发行后上市公司总
序号 交易对方 （万元） （股） 股本的比例（不考虑
配套融资）（%）
1 四川港荣投资发展集团有限公司 63,759.70 61,014,068 3.70
2 国家制造业转型升级基金股份有限公司 59,373.35 56,816,601 3.44
3 新疆荣耀创新股权投资合伙企业（有限合伙） 7,036.55 6,733,541 0.41
1.2 本次重组交易各方基本情况
1.2.1 本公司基本情况
1.2.1.1 公司概况
本公司为境内公开发行 A 股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 2008 年 1 月 29
日经批准由东莞劲胜塑胶制品有限公司整体改制为东莞劲胜精密组件股份有限公司，于 2020 年 12 月
16 日更名为广东创世纪智能装备集团股份有限公司，持有东莞市市场监督管理局核发的统一社会信用
代码 914419007480352033 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 1,526,380,379.00 万元，企业法人
代表为蔡万峰，注册地址为广东省东莞市长安镇上角村。
1.2.1.2 历史沿革
2003 年 3 月 27 日，公司经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2003]539 号”文批准，由（香
港）劲辉国际企业有限公司投资兴办，注册资本 200 万港元，2003 年 4 月 11 日经东莞市工商行政管理
局核准登记取得注册号企独粤总字第 008184 号企业法人营业执照，注册资本为 200 万港元。2003 年 4
月 24 日（香港）劲辉国际企业有限公司投入第一期投资款 800,000.00 港元。以上出资业经东莞市华联
会计师事务所有限公司华联验字（2003）512 号验资报告验证。
2003 年 7 月 22 日，（香港）劲辉国际企业有限公司投入第二期投资款 799,950.00 港元。以上出资业经
东莞市华联会计师事务所有限公司华联验字（2003）1218 号验资报告验证。
2003 年 9 月 28 日，经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2003]1996 号”文批准，公司增加注
册资本 1198 万港元，增加后注册资本为 1398 万港元。2004 年 4 月 9 日，（香港）劲辉国际企业有限公
司投入第三期投资款 6,982,800.00 港元。以上出资业经东莞市德信康会计师事务所德信康验字（2004）
0376 号验资报告验证。
2004 年 12 月 2 日，（香港）劲辉国际企业有限公司投入第四期投资款 3,800,000.00 港元。以上出资业
经东莞市同诚会计师事务所同诚验字（2005）第A0012 号验资报告验证。
1、 业务概况（续）
1.2 本次重组交易各方基本情况（续）
1.2.1 本公司基本情况（续）
1.2.1.2 历史沿革（续）
2006 年 7 月 14 日，经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2006]1557 号”文批准，公司增加注
册资本 624 万港元，增加后注册资本为 2022 万港元。2006 年 8 月 7 日，（香港）劲辉国际企业有限公
司投入第五期投资款 1,597,200.00 港元。以上出资业经东莞市同诚会计师事务所同诚验字（2006）第
09011 号验资报告验证。
2006 年 9 月 15 日，经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2006]2187 号”文批准，公司增加注
册资本 254 万港元，增加后注册资本为 2276 万港元。2006 年 11 月 27 日，（香港）劲辉国际企业有限
公司投入第六期投资款 5,806,925.00 港元。以上出资业经东莞市德信康会计师事务所德信康验字
（2006）第 0692 号验资报告验证。2007 年 11 月 27 日，（香港）劲辉国际企业有限公司投入第七期投
资款 2,973,125.00 港元。以上出资业经东莞市同诚会计师事务所同诚外验字（2007）第 0062 号验资报
告验证。
2007 年 11 月 29 日，经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2007]3027 号”文批准，公司原投
资方（香港）劲辉国际企业有限公司将其持有的本公司 3%的股权转让给东莞市嘉众实业投资有限公
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