300083 深市 创世纪

      上市公司并购重组财务顾问专业意见附表

              第 2 号——重大资产重组

上市公司名称    广东创世纪智能装备集团股份  独立财务顾问名称    中信建投证券股份有限
                有限公司                                          公司

证券简称        创世纪                      证券代码            300083.SZ

交易类型        购买 √    出售 □    其他方式 □

                四川港荣投资发展集团有限公  是否构成关联交易    是 □    否 √

                司（以下简称“港荣集团”）、国

                家制造业转型升级基金股份有

交易对方        限公司（以下简称“国家制造业

                基金”）和新疆荣耀创新股权投

                资合伙企业（有限合伙）（以下

                简称“荣耀创投”）

                创世纪拟以发行股份方式购买港荣集团、国家制造业基金和荣耀创投持有的公司控
本次重组概况    股子公司深圳市创世纪机械有限公司（以下简称“深圳创世纪”）19.13%的少数股
                东股权。

                本次交易对价 130,169.60 万元，占创世纪 2020 年末经审计的归属于母公司所有者权
判断构成重大资  益 207,162.25 万元的 62.83%。根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条、
产重组的依据    第十四条和《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第二十条的规定，本次交易构
                成重大资产重组。

方案简介        创世纪拟以发行股份方式购买港荣集团、国家制造业基金和荣耀创投持有的公司控
                股子公司深圳创世纪 19.13%的少数股东股权。

 序号                    核查事项                      核查意见        备注与说明

                                                        是      否

一、交易对方的情况

1.1      交易对方的基本情况

1.1.1    交易对方的名称、企业性质、注册地、主要办公地

        点、法定代表人、税务登记证号码与实际情况是否  是

        相符

1.1.2    交易对方是否无影响其存续的因素                是

1.1.3    交易对方为自然人的，是否未取得其他国家或者地                  不适用，交易对方
        区的永久居留权或者护照                                      不涉及自然人

1.1.4    交易对方阐述的历史沿革是否真实、准确、完整，  是

        不存在任何虚假披露

1.2      交易对方的控制权结构


1.2.1    交易对方披露的产权及控制关系是否全面、完整、  是

        真实

1.2.2    如交易对方成立不足一年或没有开展实际业务，是

        否已核查交易对方的控股股东或者实际控制人的                  不适用

        情况

1.2.3    是否已核查交易对方的主要股东及其他管理人的  是

        基本情况

1.3      交易对方的实力

1.3.1    是否已核查交易对方从事的主要业务、行业经验、  是

        经营成果及在行业中的地位

1.3.2    是否已核查交易对方的主要业务发展状况          是

1.3.3    是否已核查交易对方的财务状况，包括资产负债情  是

        况、经营成果和现金流量情况等

1.4      交易对方的资信情况

1.4.1    交易对方及其高级管理人员、交易对方的实际控制

        人及其高级管理人员最近 5 年内是否未受到过行政  是

        处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或

        者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁

        交易对方及其高级管理人员最近 5 年是否未受到与  是

        证券市场无关的行政处罚

1.4.2    交易对方是否未控制其他上市公司                是

        如控制其他上市公司的，该上市公司的合规运作情

        况，是否不存在控股股东占用上市公司资金、利用                  不适用

        上市公司违规提供担保等问题

1.4.3    交易对方是否不存在其他不良记录                是

1.5      交易对方与上市公司之间的关系

1.5.1    交易对方与上市公司之间是否不存在关联关系      是

1.5.2    交易对方是否未向上市公司推荐董事或者高级管  是

        理人员的情况

1.6      交易对方是否承诺在限定期限内不以任何形式转    是

        让其所持股份

1.7      交易对方是否不存在为他人代为持有股份的情形    是

二、上市公司重组中购买资产的状况（适用于上市公司购买资产、对已设立企业增资、接受附义务的赠与或者托管资产等情况）

2.1      购买资产所属行业是否符合国家产业政策鼓励范    是

        围

        若不属于，是否不存在影响行业发展的重大政策因                  不适用

        素

2.2      购买资产的经营状况


2.2.1    购买的资产及业务在最近 3 年内是否有确定的持续                  标的公司深圳创世
        经营记录                                      是            纪成立于2005年12
                                                                      月 22 日

2.2.2    交易对方披露的取得并经营该项资产或业务的时    是

        间是否真实

2.2.3    购买资产最近 3 年是否不存在重大违法违规行为    是

2.3      购买资产的财务状况

2.3.1    该项资产是否具有持续盈利能力                  是

2.3.2    收入和利润中是否不包含较大比例（如 30%以上）  是

        的非经常性损益

2.3.3    是否不涉及将导致上市公司财务风险增加且数额    是

        较大的异常应收或应付帐款

2.3.4    交易完成后是否未导致上市公司的负债比例过大  是

        （如超过 70%），属于特殊行业的应在备注中说明

2.3.5    交易完成后上市公司是否不存在将承担重大担保    是

        或其他连带责任，以及其他或有风险问题

2.3.6    相关资产或业务是否不存在财务会计文件虚假记  是

        载；或者其他重大违法行为

2.4      购买资产的权属状况

2.4.1    权属是否清晰                                  是

2.4.1.1    是否已经办理了相应的权属证明，包括相关资产的

        所有权、土地使用权、特许经营权、知识产权或其  是

        他权益的权属证明

2.4.1.2    交易对方向上市公司转让前述资产是否不存在政  是

        策障碍、抵押或冻结等权利限制

        是否不会产生诉讼、人员安置纠纷或其他方面的重  是

        大风险

2.4.1.3    该资产正常运营所需要的人员、技术以及采购、    是

        营销体系等是否一并购入

2.4.2    如为完整经营性资产（包括股权或其他可独立核算

        会计主体的经营性资产）

2.4.2.1    交易对方是否合法拥有该项权益类资产的全部权    是

        利

2.4.2.2    该项权益类资产对应的实物资产和无形资产的权    是

        属是否清晰

2.4.2.3    与该项权益类资产相关的公司发起人是否不存在  是

        出资不实或其他影响公司合法存续的情况

2.4.2.4    属于有限责任公司的，相关股权注入上市公司是否                  不适用，本次交易
        已取得其他股东的同意或者是有证据表明，该股东                  为股东之间相互转
        已经放弃优先购买权                                          让股权，不涉及对
                                                                      外转让股权

2.4.2.5    股权对应的资产权属是否清晰                    是


        是否已办理相应的产权证书                      是

2.4.3    该项资产（包括该股权所对应的资产）是否无权利  是

        负担，如抵押、质押等担保物权

        是否无禁止转让、限制转让或者被采取强制保全措  是

        施的情形

2.4.4    是否不存在导致该资产受到第三方请求或政府主    是

        管部门处罚的事实

        是否不存在诉讼、仲裁或其他形式的纠纷          是

2.4.5    相关公司章程中是否不存在可能对本次交易产生    是

        影响的主要内容或相关投资协议

2.4.6    相关资产是否在最近 3 年曾进行资产评估或者交易  是

        相关资产的评估或者交易价格与本次评估价格相    是

        比是否存在差异

        如有差异是否已进行合理性分析                  是

        相关资产在最近 3 年曾进行资产评估或者交易的，  是

        是否在报告书中如实披露

2.5      资产的独立性

2.5.1    进入上市公司的资产或业务的经营独立性，是否未

        因受到合同、协议或相关安排约束，如特许经营权、  是

        特种行业经营许可等而具有不确定性

2.5.2    注入上市公司后，上市公司是否直接参与其经营管                  不适用，本次交易
        理，或做出适当安排以保证其正常经营                          为上市公司购买控
                                                                      股子公司深圳创世
                                                                      纪 19.13%