上海纳尔实业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本
公司截至 2020 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 2016 年公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2532 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东方花旗证券有限公司采用网下向投资者询价配售和网上按市值申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 10.17 元，共计募集资金
25,425.00 万元，坐扣承销和保荐费用 4,400.00 万元后的募集资金为 21,025.00
万元，已由主承销商东方花旗证券有限公司于 2016 年 11 月 24 日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,700.00 万元后，公司本次募集资金净额为 19,325.00 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕467 号）。
2. 2019 年非公开发行股票购买资产并募集配套资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海纳尔实业股份有限公司向王首斌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕1113 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向王首斌、张雨洁、深圳前海匠台投资合伙企业（有限合伙）定向增发人民币普通股（A 股）股票 3,996,985 股，每股发行价格为人民币 13.26 元，另支付现金 3,832.67 万元，用于购买深圳市墨库图文技术有限公司（以下简称墨库图文公司）价值为 9,132.67 万元的 34.33%股权。同时向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,743,079 股，每股发行价为
人民币 11.56 元，共计募集资金 3,171.00 万元，坐扣承销费用 600.00 万元（含
税，其中包含待抵扣增值税进项税额 33.96 万元）后的募集资金为 2,571.00 万
元，已由主承销商东方花旗证券有限公司于 2019 年 12 月 26 日汇入本公司募集
资金监管账户。另减除审计及验资费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性 证券直接相关的新增外部费用 149.93 万元后，公司本次募集资金净额为 2,455.03 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕245 号、天健验〔2019〕491 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2020 年 6 月 备注
30 日余额
上海浦东发展银行南汇支行 98100154740012468 19,325.00 37.71 活期存款
上海浦东发展银行南汇支行 98100167330000945 通知存款
上海浦东发展银行南汇支行 98100154740012564 215.19 活期存款
上海浦东发展银行南汇支行 98100167330000953 300.00 通知存款
中国农业银行股份有限公司 03777100040008939 活期存款
上海南汇支行
中国农业银行股份有限公司 03777100040010869 2,455.03 0.57 活期存款
上海南汇支行
合 计 21,780.03 553.47
上述存放余额不包括募集资金现金管理中持有未到期的理财产品 2,100.00 万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
经公司 2020 年 4 月 10 日第四届第五次董事会审议批准，公司已将数码喷印
材料工程技术研发中心建设项目和国内营销网络建设项目结余的募集资金 1,922.33 万元、银行理财及利息收入扣除手续费的净额 316.01 万元合计 2,238.34 万元，用于高性能数码喷印材料生产建设项目（三期）的建设，以满
足该募投项目的资金需求。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1. 高性能数码喷印材料生产建设项目（三期）
截至 2020 年 6 月 30 日，上述募投项目的实际投资总额比承诺投资总额多
541.30 万元，原因系公司提升项目的生产效率以及产品品质，在充分评估目前市场主流设备及当前主要技术的基础上，适当提高投资总额，提升设备配置的自动化、数字化水平，以提高项目的综合效益。
2. 数码喷印材料工程技术研发中心建设项目和国内营销网络建设项目
截至 2020 年 6 月 30 日，上述募投项目的实际投资总额比承诺投资总额少
1,922.33 万元，原因系公司根据宏观环境、市场竞争格局以及实际经营情况，对公司在工程技术研发中心建设及国内营销网络建设进行优化调整，完善了公司研发体系和国内营销网络，实现了信息化系统搭建和升级，提升了公司技术创新能力和持续盈利能力，也合理降低了工程建设的实施费用。
3. 补充流动资金及支付中介机构费用
截至 2020 年 6 月 30 日，该募投项目的实际投资总额比承诺投资总额多 3.21
万元，原因系募集资金产生的银行存款利息扣除银行手续费的净额一并投入项目。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2016 年 12 月 13 日，本公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,257.86 万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《上海纳尔数码喷印材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕8066 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 研发中心建设项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，但通过项
目的建设，公司将提高设计研发的硬件基础，进一步提升研发实力,从而间接提高公司效益。
2. 营销网络建设项目作为公司营销体系的完善和提升，不直接产生效益，但通过项目的实施，公司将提高销售能力，增强客户忠诚度，从而间接提高公司效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情
况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1113 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向王首斌、张雨洁、深圳前海匠台投资合伙企业（有限合伙）定向增发人民币普通股（A 股）股票 3,996,985 股（每股发行价格为人民币13.26 元），并支付现金 3,832.67 万元购买墨库图文公司 34.33%股权。同时向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,743,079 股（每股发行价格为人民币 11.56 元）募集配套资金。
(一) 资产权属变更情况
本次发行股份购买资产交易前，本公司持有墨库图文公司 16.67%股权。2019年 7 月 19 日，墨库图文公司依法就本次发行股份及支付现金购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，并在深圳市市场监督管理局完成了股权转让的变更登记，将 34.33%股权过户至公司名下，交易完成后，本公司持有墨库图文公司51%股权。
(二) 资产账面价值变化情况
单位：人民币万元
项目 2019.12.31 2020.6.30（未经审计）
资产总额 14,627.22 14,123.50
负债总额 3,186.46 3,415.25
归属于母公司所有者的净资 11,440.76 10,708.25
产
(三) 效益贡献情况
单位：人
民币万元
项目 2019 年度 2020 年 1-6 月（未经审
计）
归属于母公司所有者的净利 1,958.94 722.62
润
扣除非经常性损益后归属于 1,839.36 694.61
母公司所有者的净利润
(四) 业绩承诺及业绩承诺的完成情况
根据本公司与墨库图文公司原股东王首斌、张雨洁、深圳前海匠台投资合伙企业（有限合伙）签订的《业绩承诺及补充协议》，墨库图文公司原股东王首斌、张雨洁、深圳前海匠台投资合伙企业（有限合伙）承诺墨库图文公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低
于 1,900 万元、2,600 万元、3,500 万元。墨库图文公司 2019 年度实现的扣除非
经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1,839.36 万元，低于当年度承诺数60.64 万元。
八、闲置募集资金的使用
2017 年 1 月 4 日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用暂
时闲置募集资金进行现金管理业务的议案》，同意公司在 2017 年度使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品，最高购买额度不
超过 8,000.00 万元。后经本公司 2017 年 4
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