证券代码：002684 证券简称：*ST 猛狮 公告编号：2021-133
猛狮新能源科技（河南）股份有限公司
关于深圳证券交易所 2021 年半年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
猛狮新能源科技（河南）股份有限公司（以下简称“猛狮科技”、“公司”或“上市公司”）于近日收到深圳证券交易所上市公司管理二部下发的《关于对猛狮新能源科技（河南）股份有限公司 2021 年半年报的问询函》（公司部半年报问询函〔2021〕第 40 号）。公司对问询函所提出的问题进行了逐项核查、落实，现将有关说明回复如下：
1、报告期内，你公司实现营业收入 41,584 万元，同比减少 5.05%，实现
归属于上市公司股东的净利润-73,817 万元，较上年同期减少 63.27%。其中，清洁能源电力工程行业、电池行业、智慧出行实现营业收入分别为 6,415 万元、12,524 万元、19,661 万元。请你公司补充说明以下内容：
（1）请分别说明上述行业的主要运营主体、主要财务数据；结合各运营主体主要财务数据，说明主营业务亏损的具体原因（如适用）。
回复：
清洁能源电力工程行业、电池行业、智慧出行的主要运营主体及其主要财务数据如下：
主要财务数据
序号 业务类型 主要运营主体
营业收入（万元） 净利润（万元）
1 清洁能源电力工程行业 深圳清洁电力 1,194 -14,299
深圳华力特 6,563 -10,065
福建动力宝 8,553 -1,046
2 电池行业 福建新能源 2,105 -3,941
郑州达喀尔 16,065 395
3 智慧出行 汕头车辆 1,195 -909
合计 35,675 -29,865
各运营主体主营业务亏损的具体原因：
深圳市先进清洁电力技术研究有限公司：①公司有充足的项目储备，但受制于经营资金持续严重短缺，项目无法正常开工建设，不能形成收入；②应收账款回收较慢，计提信用减值损失约 6,800 万元；③无法偿还逾期债务，导致计提违约金等营业外支出约 4,700 万元。
深圳市华力特电气有限公司：①资金匮乏，难以履行所有项目的履约义务，为避免产生更大的违约及索赔损失，部分项目被迫中止，前期投入无法收回，导致项目毛利为负；②应收账款回收慢，导致信用减值损失增加亏损约 1,000 万元；③因债务违约、涉诉等产生营业外支出约 1,900 万元。
福建动力宝电源科技有限公司：上半年公司订单量增加，但由于缺乏流动资金，部分订单生产无法满足，不能实现规模效应，导致单位折旧成本、单位人工成本高，形成亏损约 1,000 万元。
福建猛狮新能源科技有限公司：公司资产规模大导致折旧摊销等固定费用较高，上半年仅折旧费用便高达 2,100 万元。但受制于经营资金持续严重短缺，锂电池产能无法释放，导致收入费用比严重不匹配。
郑州达喀尔汽车租赁有限公司（以下简称“郑州达喀尔”）：受运营资金短缺的影响，新增订单无法保证交期，新业务开展受阻，收入不及预期，导致人力、摊销等固定费用难以摊薄，利润率较低。
汕头市猛狮新能源车辆技术有限公司（以下简称“汕头猛狮车辆”）：车辆车龄较长，故障率高，市场竞争力不足，造成出租率低迷，且由于车辆折旧、维护等费用较大，导致其上半年亏损约 900 万元。
除了以上各主要运营主体影响公司亏损以外，对公司整体亏损影响较大的原因：一方面是公司有息负债较高且绝大部分已逾期，导致公司背负沉重的利息、罚息及违约金约 34,000 万元；另一方面是公司计提因对子公司提供了连带责任
担保而产生的损失约 15,700 万元。
（2）近年来，智慧出行业务成为公司主要收入来源。请说明报告期内智慧出行业务的主要客户、销售收入，并结合该业务模式，详细说明最近两年一期毛利率大幅变动的原因及合理性。
回复：
报告期内智慧出行业务营业收入为 19,661.33 万元，主要构成为从事车辆租
赁运营的子公司郑州达喀尔经营长期租赁收入，对应的主要客户为中国移动通信集团湖北有限公司、中国石油管道局工程有限公司设备租赁分公司、中国移动通信集团河南有限公司、国网湖南省电力有限公司、中国移动通信集团安徽有限公司等国有大型行业单位，由于租赁期限较长，大部分在 2-5 年，收入比较稳定，报告期内智慧出行收入占比 47.28%。
2019 年智慧出行板块业务中包含了 2020 年没有的业务类型，即 2019 年公
司向宁波正道京威清洁能源汽车有限公司授权使用猛狮戴乐汽车系列知识产权和成果，获得基本许可费收入 14,716.98 万元，但相关知识产权开发费用大部分已在前期费用化，因此拉高了 2019 年度智慧出行板块的毛利率。
剔除上述业务的影响后，智慧出行板块 2019 年度毛利率约为 14.77%。2020
年度智慧出行板块毛利率约为 8.71%，毛利率下滑约 6.06%。毛利率大幅下降的主要原因是公司经营租赁的折旧摊销等成本同比大幅增长。
2020 年度公司主要从事传统燃油车运营的子公司郑州达喀尔经营租赁情况
基本维持稳定，但在新能源车辆运营的子公司汕头猛狮车辆方面，由于公司客户2019 年以车辆抵债后将车辆交给汕头猛狮车辆后，汕头猛狮车辆运营的新能源车辆数量大幅增加近 2,000 台，该等车辆此前已经出租使用了 2-3 年，故障率偏高，市场竞争力不足；同时受 2020 年疫情影响，部分租赁客户存在提前退租等情况，导致 2020 年度新能源车辆出租率低下。而运营新能源车辆的大幅增加导致相应计入经营租赁成本的折旧、年检、保险、保养、维修等费用也大幅增加，因而，拉低了智慧出行板块的整体毛利率。
2021 年上半年智慧出行板块毛利率约为 12.42%，比 2020 年度毛利率上升了
3.71%，主要原因是 2020 年末公司根据评估师的资产评估结果，对汕头猛狮车辆及厦门潮人对发生评估减值的车辆以其可收回金额为基础计提了较大的减值准备，2021 年车辆折旧基数下降，导致计入成本的每月车辆折旧也随之减少，平均毛利率上升。
2、报告期末，你公司应收账款余额 155,704 万元，其中 3 年以上应收账款
余额为 53,412 万元。请你公司补充说明以下内容：
（1）3 年以上应收账款前 5 大客户名称、业务类型、金额、长期未回款的
原因。
回复：
公司 3 年以上应收账款前 5 大客户具体情况如下：
名称 业务类型 金额（万元） 未回款原因
对方资金紧缺，未能及时还款。因整
郧西县兴郧光伏扶贫投 光伏工程 15,290.22 体工程尚处在结算审计中，且其实控
资开发有限公司 人为郧西县国有资产监督管理局，故
未提起法律诉讼，正持续加紧催收中。
对方以质量问题为由，拖欠货款，并
于 2018 年提起法律诉讼，2020 年 6
成都国蓉科技有限公司 锂离子电芯 3,531.58 月四川省高级人民法院判决公司胜
诉。公司已申请强制执行，目前尚未
执行到位。
Global Discovery AG 光伏设备 3,526.41 对方资金紧缺，未能及时还款,目前正
持续加紧催收中。
鹤山盛通新能源科技有 2018 年受公司资金影响停工，项目至
限公司 光伏设备 2,956.80 今未并网发电，业主资金困难，未能
及时回款。
因资金紧张，对方以项目未结算为由
合肥华南城有限公司 变配电工程 2,133.71 拖欠工程款，目前正在交涉以房抵债
事宜。
（2）本期坏账准备变动中“其他”项目金额为-5,859 万元。请说明“其他”
项目的具体内容及判断依据。
回复：
公司坏账准备变动中“其他”项目主要为合并范围变化导致的变动及汇率变动，对利润表项目无影响，具体情况如下：
项 目 金 额（万元）
不再纳入合并范围的坏账准备变动 -5,781.92
汇率变动 -77.62
合计 -5,859.54
由于本报告期江苏峰谷源储能技术研究院有限公司（以下简称“江苏峰谷源”）、上海松岳电源科技有限公司（以下简称“上海松岳”）、上海太鼎汽车工程技术有限公司等子公司因被法院裁定受理破产并指定管理人接管，不再纳入合并范围，因此报告期末的坏账准备余额不再包括该等公司的坏账准备，故会导致期末坏账准备较期初坏账准备减少。
3、报告期末，你公司其他应收款金额为 89,149 万元，其中往来款及其他
金额为 60,536 万元。请你公司补充说明以下内容：
（1）对湖北猛狮新能源科技有限公司的往来款 15,141 万元已全额计提减
值。根据前期问询函回函，上述往来款包括经营及建设资金借款、代付基建款等项目。请具体说明建设项目的名称、建设情况并提供相应证明性文件，
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