证券代码：002613 证券简称：北玻股份 公告编号：2024008
洛阳北方玻璃技术股份有限公司
2023 年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 决算报告编制说明
编制本报告所依据的公司2023年12月31日的合并资产负债表、2023年度的合并利润
表和合并现金流量表以及财务报表附注已经会计师事务所审计，并出具
XYZH/2024ZZAA3B0033号标准意见的《审计报告》。
二、2023年度预算目标完成情况
(一） 营业收入及净利润目标
报告期公司实现营业收入165,514.17万元，较上年同期增长10.62%；较预算目标
170,000万元相比，营业收入减少4,485.83万元；报告期实现净利润8,778.06万元，较上
年同期增长120.49%，与预算目标5,556万元相比,净利润增加3,222.06万元；报告期实现
归属上市公司净利润8,266.87万元，较上年同期增长132.68%，较预算目标5,000万元相
比,归属上市公司净利润增加3,266.87万元,利润增长的主要原因系公司业务规模扩大，
高附加值订单增加，致使毛利率显著提高，同时深加工玻璃产品和钢化设备在报告期持
续推动标准化、模块化等降本增效手段，实现了整体经营效率的稳步提升，报告期归属
于上市公司股东的净利润有较大增长。
（二） 期间费用目标
报告期期间费用总计支出19,749.49万元，较上年同期增长22.30%，与预算目标
17,250万元相比，期间费用增加2,499.49万元,主要系职工薪酬、广告宣传费、业务招待
费、差旅费、国外代理费增加。
（三）研发费用目标
报告期研发费用支出12,535.11万元，较上年同期增长24.33%，与预算目标11,050万
元相比，增加研发投入1,485.11万元,主要系公司持续拓展新产品市场，加大新产品的研
发力度。
（四）税收实现与上缴
报告期实现税费5,981.86万元，较上年同期5,341.39万元，增长11.99%；上缴税费6,389.94万元，较上年同期6,777.42万元,下降5.72%。
（五）资产及负债权益目标
1、报告期期末资产总额253,620.44万元，较期初增长10.50%，与预算目标
243,309.99万元相比，期末资产总额增加10,310.45万元,与预算指标差异较大的原因系货币资金增加13,989.98万元，主要系订单增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、报告期期末负债总额79,534.66万元，较期初增长25.35%，与预算目标71,691.21万元相比，期末负债总额增加7,843.45万元,与预算目标差异较大的主要系应付票据增加11,570.9万元，合同负债增加2665.58万元，主要系订单增加，预收款增加。
3、报告期期末所有者权益174,085.78万元，较期初增长4.83%，与预算目标
171,618.78万元相比，期末所有都权益增加2,467万元, 与预算目标差异的主要系报告净利润增加。
（六）现金收支目标
1、报告期经营活动产生的现金流量净额11,829.44万元，较上年同期增长856.52%，与预算目标4,600万元相比，经营活动现金流量净额增加7,229.44万元，与预算目标差异较大的主要系报告期营业收入增加，同时公司采购议价能力提升，付款周期增加所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额-383.78万元，较上年同期增长74.86%，与预算目标-5,490万元相比，投资活动现金净额增加5,106.22万元，与预算目标差异较大主要系购买理财产品支付的现金较预算减少1.4亿元。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额-945万元，较上年同期下降845%，与预算目标-200万元相比，筹资活动现金净额减少745万元，较预算目标增加主要系报告期支付小股东股息红利。
三、 2023年公司财务状况
（一） 公司资产构成及变动情况
货币资金较期初增加13,989.98万元，占比增加3.88%，主要系报告期营收增加，经营活动产生的现金流量净额增加较大；
交易性金融资产较期初减少7,056.26万元，占比下降3.62%，系上年购买部分理财产
品在本年已到期后转为投资性支出；
应收票据(含应收款项融资)较期初增加8,358.59万元，占比增加2.77%，系报告期订单增加，营收的增长，客户采用承兑结算增加；
应收账款较期初增加4,710.8万元，占比增加0.82%，主要系公司报告期营收较上年增长较大；
预付帐款较期初增加331.57万元，占比增加0.06%，主要系报告期预付材料采购额增加所致；
存货较期初减少3,463.17万元，占比减少3.3%，主要系原材料和在产品减少所致；
合同资产较期初增加2,637.97万元，增加0.98%，主要系订单的增加，质量保证金随之增加；
其他流动资产较期初增加1,038.82万元，占比增加0.36%，主要系报告期留抵增值税增加所致；
固定资产较期初增加3,217.36万元，占比减少0.12%，主要系报告期新增一条镀膜生产线；
在建工程较期初增加2,408.51万元，占比增加0.28%，主要系高端装备产业园一期建设项目导致；
其他非流动资产较期初增加877.51万元，占比增加0.16%，主要系报告期预付工程款和设备款；
从主要资产占比变化说明资产的流动性增加，公司近二年投资活动扩张，购建固定资产、无形资产的投入持续加大，同时公司经营活动现金回收能力的增强。
（二）存货变动情况分析
存货账面余额较期初下降6.73%，账面价值占总资产比重17.04%，占比较上年同期减少3.3%，其中原材料减少976.09万元，在产品增加2,247.20万元，库存商品减少4,495万元，公司存货之间流转处于良性循环；2023年年末存货占主营业务收入的比重为
27.53%，较上年减少4.5%，报告期主营业务收入增加15,433.91万元，存货减少3,223.89万元,存货与销售规模的匹配度增加。
（三） 主要债务变动情况分析
应付票据较期初增加11,570.9万元,增长275%，主要系报告期采购业务量增加，应付 票据结算量增加；
应付帐款较期初增加4,410.82万元，增长26.9%，主要系高端装备基建工程款增加；
合同负债较期初增加2,665.58万元，增长10%，主要系报告期订单增加，预收货款增加；
应交税费较期初减少479.83万元，下降44.71%，主要系企业所得税、税金及附加、增值税减少；
应付职工薪酬较期初增加321.88万元，增长11.59%，主要系报告期计提未使用的工会经费和职工教育经费；
从主要债权和债务的变动情况分析，主要债权较期初增加16,781.70万元，增长
33.59%，主要债务较期初增加18,530.76万元，增长35.37%，债务稍有增长，信用负债保 持在合理的“度”之内，更能促进企业发展之需，经营有更好的收益。
（四） 偿债能力分析
项目 2023 年 2022 年 同期增减
流动比率 2.32 2.64 -0.32
速动比率 1.73 1.82 -0.09
资产负债率 31.36% 27.65% 3.71%
报告期，资产总额较期初增长10.5%，负债总额较期初增长10%，流动比率、速动比率均有不同程度下降，但公司的财务状况非常稳健，整体的财务结构的稳健良好，偿债能力很强。
（五） 资产周转能力分析
2023 年 2022 年 同期增减
项目 （天）
次 天 次 天
应收账款周转率 4.52 80 3.91 92 -12
存货周转率 2.62 137 2.53 142 -5
流动资产周转率 1.02 355 0.90 400 -45
总资产周转率 0.69 525 0.62 577 -52
应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率及总资产周转率都有增长，资产的流动性增强，在良好的外部市场需求背景下，营业收入增长，公司的经营能力和经营状况较为稳定。
公司总体资产效率有待提高，如公司通过加快应收账款、存货、流动资产等经营性
资产的周转效率，在一定程度上能够使经营效率提高，支撑公司快速发展。
（六）期间费用变动
报告期内，销售费用、管理费用、财务费用较上年同期增长22.3%，占营业收入比重为11.93%，占比较上年同期增加1.14%。
销售费用较上年同期增长34.33%，占营业收入比重5.95%，主要系职工薪酬较上年同期增加1,028.43万元，增长21.16%，广告宣传费增加184.96万元，增长20.63%，境外代理费增加624.58万元，增长110.89%，办公差旅费增加725.14万元，增长138.48%；
管理费用较上年同期增长2.89%，占营业收入比重6.27%，主要系职工福利费增加
175.52万元，增长45%，办公差旅费增加219.75万元，增长66.34%，水电费增加72.75万元，增长32.23%，
财务费用较上年同期增长62.6%，占营业收入比重0.29%，主要系汇兑收益较上年同期减少685.42万元；
研发费用较上年同期增加2,453.26万元，增长24.33%，占营业收入比重7.57%，主要系公司为更好的把握行业发展机遇，持续拓展产品市场，公司加大了新产品新工艺的研发投入；
所得税费用较上年同期增长1501%，占营业收入比重0.62%，主要系报告期利润总额增加所致。
四、2023年度现金流量状况
报告期经营活动产生的现金流量净额为11,829.44万元，较上年同期增加10,592.73万元，增长857%，主要系报告期营业收入增加，同时公司采购议价能力提升，信誉增
加，付款周期延长所致；投资活动产生的现金流量净额为-383.78万元，较上年同期增加1,142.48万元，增长74.86%，主要系报告期购买结构性存款较上年同期减少所致；筹资活动产生的现金流量净额-945万元，较上年同期减少845万元，下降845%，系报告期少数股东分红同比增加所致。
公司经营活动中货币资金回笼好，经营活动现金流量总体情况良好,同时为了扩大市场份额，靠经营活动现金流满足增扩投资，没有外部资金作为补充，公司处于高速发展期。
五、获利能力分析
2023年公司营业利润9,595.53万元，较上年同期增长145.28%；实现净利润8,778
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