广东江粉磁材股份有限公司
JPMFGUANGDONGCo.,LTD.
（广东省江门市龙湾路 8 号）
首次公开发行股票招股说明书摘要
保 荐 人 国信证券股份有限公司
（主承销商）（深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16‐26 楼）
广东江粉磁材股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书摘要
广东江粉磁材股份有限公司
JPMFGUANGDONGCo.,LTD
发行股票类型 人民币普通股 发行股数 7,950 万股
每股面值 人民币 1.00 元 发行后总股本 31,780 万股
拟上市交易所 深圳证券交易所 保荐人/主承销商 国信证券股份有限公司
【发行人声明】
本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说
明书的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于深圳证券交易所（www.szse.cn）和巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，
并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计
师或其他顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股书及其摘要不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对招股书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法
律责任。
本公司负责人和主管会计工作的责任人、会计机构负责人保证照顾说明书及其摘要中
财会计资料、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人
股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证、。任何与之相反的声明均属虚假
不实陈述。
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第一节 重大事项提示
一、股份限制流通及自愿锁定承诺
本次发行前公司总股本23,830万股，本次拟发行7,950万股流通股，发行后
总股本为31,780万股，31,780万股均为流通股。
公司控股股东、实际控制人汪南东承诺：自公司股票上市之日起36个月内，
不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司股东吴捷、吕兆民、江门龙信投资管理有限公司、深圳市和泰成长创
业投资有限责任公司、黄耀祥、伍杏媛、叶健华、莫如敬、钟彩娴、黄秀芬分别
承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司
股份，也不由公司回购该部分股份。
公司股东深圳市平安创新资本投资有限公司承诺：自完成增资入股公司的
工商变更登记之日（2010年5月20日）起36个月内，不转让或者委托他人管理其
持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司股东陈宇华、高雯、范耀纪分别承诺：自公司股票上市之日起12个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司全体董事、监事和高级管理人员分别承诺：在其前述承诺期限届满后
的任职期内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年
内，不转让其所持有的公司股份。
二、本次发行前未分配利润的处理
经公司 2010 年第三次临时股东大会决议：若公司首次公开发行股票（A 股）
并上市方案经中国证券监督管理委员会核准并得以实施，首次公开发行股票前滚
存的未分配利润在本公司首次公开发行股票并上市后由新老股东共享。
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三、本公司特别提醒投资者注意以下风险因素
（一）汇率波动的风险
报告期内，人民币兑美元、港币汇率走势如下图所示：
注：美元单位为百元，港币单位为千元
公司外销收入主要以美元、港币进行结算。报告期内，公司外销收入占主营
业务收入的比例分别为 57.12%、51.44%和 60.82%。报告期内发行人除需部分外
汇货款进口原材料外，对其余外汇货款基本进行即时结汇，公司报告期内收到的
外汇货款为 5,707.26 万美元、3,975.66 万美元、4,653.29 万美元，其中 782.29 万
美元、429.85 万美元、560.01 万美元用于进口原材料，由于外销应收账款存在 3
个月左右的账期，在该期间汇率波动将对发行人生产经营产生一定的影响。
2008 年、2009 年和 2010 年汇兑损益分别为‐246.58 万元、‐145.01 万元和
‐362.15 万元，占利润总额比例较小，分别为‐3.56%、‐1.95%和‐2.96%，对发行人
生产经营影响有限。
虽然从 2008 年下半年以来，人民币汇率逐渐稳定，但如果未来人民币短期
大幅升值将会给公司的经营业绩带来一定的影响。
（二）出口退税率下调的风险
我国对出口商品实行国际通行的退税制度，将增值税的进项税按产品的退税
率退还给企业。根据《国务院关于对生产企业自营出口或委托代理出口货物实行
“免、抵、退”税办法的通知》【国发（1997）8 号】，本公司享受国家对于生产
企业的出口货物进行“免、抵、退”税的优惠政策。2006 年 9 月 14 日，财政部、
发展改革委、商务部、海关总署、国家税务总局发布《关于调整部分商品出口退
税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》【财税（2006）139 号】，自 2006
年 9 月 15 日开始，公司主要产品的出口退税率由原来的 13%上调到 17%。报告
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期内，公司外销收入占主营业务收入的比例分别为 57.12%、51.44%和 60.82%，
增值税退税情况如下：
单位：万元
年度 利润总额 收到增值税出口退税额 占利润总额的比例
2008 年 6,920.65 1,217.53 17.59%
2009 年 7,455.42 193.49 2.60%
2010 年 12,236.56 1,226.20 10.02%
注：由于出口比例下降以及原材料采购减少使得 2009 年收到增值税出口退税额较低
虽然增值税出口退税额占利润总额的比例总体呈下降的趋势，但是如果国家
未来调整出口退税政策，将会对公司经营业绩造成一定的影响。
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第二节 本次发行情况
本次发行具体情况如下：
序号 项 目 基本情况
1 股票种类 人民币普通股（A 股）
2 每股面值 每股面值人民币1.00 元
3 发行数量 7,950万股，占发行后总股本的比例25.02%
通过向询价对象初步询价确定发行价格区间，并根据初步询
4 每股发行价格
价结果和市场情况确定发行价格
【】倍（发行价格除以按2010 年度扣除非经常性损益前后
5 发行市盈率
