浙江日发数码精密机械股份有限公司
ZheJiang RIFA Digital Precision Machinery Co.,Ltd.
（浙江省新昌县七星街道日发数码科技园）
首次公开发行股票招股说明书
保荐人（主承销商）
（深圳市福田区深南大道4011 号香港中旅大厦）浙江日发数码精密机械股份有限公司 招股说明书
1-1-1
发行概况
发行股票类型： 人民币普通股（A 股） 发行股数： 1,600 万股
每股面值： 人民币1.00 元 每股发行价格： 35.00 元
预计发行日期： 2010 年12 月1 日 拟上市证券交易所： 深圳证券交易所
发行后总股本： 6,400 万股
本次发行前股东对
所持股份自愿锁定
的承诺：
本公司控股股东浙江日发控股集团有限公司，公司股东及实际控
制人吴捷承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他
人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分
股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
本公司股东、法定代表人及董事长王本善先生承诺：自股票上市
之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的
发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。除前述锁定期外，在任
职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十
五；离职后半年内，不转让所持有发行人股份，离任六个月后的十二
个月内转让的股份不超过所持有发行人股份总数的50%。承诺期限届
满后，上述股份可以上市流通和转让。
本公司股东俞浩铭、俞海云、余兴焕、郑和军承诺：自股票上市
之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的
发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述
股份可以上市流通和转让。
保荐人（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司
招股说明书签署日期：2010 年11 月29 日浙江日发数码精密机械股份有限公司 招股说明书
1-1-2
发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中
财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行
人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假
不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自
行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、
会计师或其他专业顾问。
本招股说明书的所有内容，均构成招股说明书不可撤销的组成部分，与招股说明书
具有同等法律效力。浙江日发数码精密机械股份有限公司 招股说明书
1-1-3
重大事项提示
本公司提醒投资者注意下列重大事项：
一、本公司控股股东浙江日发控股集团有限公司、公司股东及实际控制人吴捷先生、
本公司股东、法定代表人及董事长王本善先生、本公司股东俞浩铭、俞海云、余兴焕、郑
和军均对所持本公司的股份作出了自愿锁定的承诺，具体情况见前。
二、根据公司于2010 年2 月23 日召开的2009 年度股东大会决议，审议通过《新老股
东共享利润的议案》，同意如果公司能够在2010 年实现发行上市，公司首次公开发行股票
完成日前的滚存未分配利润，由本次公开发行后的新老股东共享。截至2010 年6 月30 日，
公司滚存未分配利润为128,295,085.86 元。
三、根据财政部2004 年12 月《关于增补享受数控机床产品增值税政策企业名单的函》
（财税函〔2004〕26 号），及财政部、国家税务总局2006 年12 月《关于数控机床产品增
值税先征后退的通知》（财税[2006]149 号）的规定，以及财政部驻浙江省财政监察专员办
事处的批复，公司2007 年、2008 年和2009 年收到退还的2006 年度、2007 年度和2008 年
度增值税分别为348.20 万元、438.75 万元和357.25 万元。
公司于2008 年9 月19 日被浙江省科技厅、财政厅、国税局、地税局认定为高新技术
企业，该认定三年有效。根据《企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》的有关规定，自认定当年起企业享受税收优惠政策，公司2008 年至2010 年所得税率
为15%。
相关税收优惠政策的实施可以在一定时期内促进发行人业务的迅速发展，而增值税先
征后返优惠政策的到期及国家有关税收优惠政策变化可能对公司经营业绩造成影响。
四、吴捷先生、吴良定先生家族为公司的实际控制人。吴良定先生和吴捷先生为父子
关系，吴捷直接持有公司12%的股份，日发集团持有公司67%的股份，吴捷持有日发集团
60.603%的股权，吴捷先生为浙江日发控股集团有限公司法定代表人。公司存在家族控制风
险。浙江日发数码精密机械股份有限公司 招股说明书
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目 录
第一节 释 义 ........................................... 8
第二节 概览 ............................................ 9
一、发行人基本情况 .............................................. 9
二、控股股东及实际控制人的简要情况 ............................. 11
三、主要财务数据及主要财务指标 ................................. 11
四、本次发行情况 ............................................... 13
五、募集资金用途 ............................................... 13
第三节 本次发行概况.................................... 15
一、本次发行的基本情况 ......................................... 15
二、本次发行的相关当事人 ....................................... 15
三、与本次发行上市相关的重要日期 ............................... 17
第四节 风险因素 ....................................... 18
一、行业周期和宏观经济变化的风险 ............................... 18
二、公司规模快速扩张引致的经营管理风险 ......................... 20
三、税收优惠政策的风险 ......................................... 20
四、实际控制人控制的风险 ....................................... 21
五、零部件委托加工生产的风险 ................................... 21
六、人才的风险 ................................................. 22
七、应收账款回收的风险 ......................................... 23
八、净资产收益率下降的风险 ..................................... 26
九、本次募集资金运用的风险 ..................................... 27
十、汇率风险 ................................................... 27
第五节 发行人基本情况 .................................. 29
一、基本情况 ................................................... 29
二、发行人改制重组情况 ......................................... 29浙江日发数码精密机械股份有限公司 招股说明书
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三、股权结构及组织结构 ......................................... 37
四、发起人股东及实际控制人的基本情况 ........................... 45
五、发行人股本情况 ............................................. 74
六、员工及其社会保障情况 ....................................... 75
七、发行人主要股东及董事、监事、高管作出的重要承诺 ............. 76
第六节 业务和技术 ..................................... 77
一、所处行业的基本情况 ......................................... 77
二、本公司面临的主要竞争状况 .................................. 106
三、本公司的主营业务 .......................................... 113
四、本公司的主要资产 .......................................... 124
五、本公司的生产技术 .......................................... 130
六、本公司的质量控制 .......................................... 136
第七节 同业竞争和关联交易 ............................. 140
一、同业竞争 .................................................. 140
二、关联方、关联关系及关联交易 ..
