中南红文化集团股份有限公司
第三届董事会第二十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十次会议于2018年4月14日以电子邮件、电话通知方式发出会议通知和会议议案，于2018年4月24日在公司会议室召开。会议应参与表决董事9名，实际参与表决董事9名。会议在保证所有董事充分发表意见的前提下，以现场投票表决方式审议表决。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定，会议由董事长陈少忠先生主持。经与会董事表决，通过如下决议：
一、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》
2017年4月28 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《关于
印发的通知》（财会【2017】13号），新增《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，要求对于该准则施
行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。
2017年12月25日，财政部发布《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》（财会【2017】30号），要求执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和
该通知要求编制 2017年度及以后期间的财务报表。
根据上述会计准则和通知的相关要求，公司对会计政策进行变更，并按该通知规定的时间执行新会计政策。
本公司采用未来适用法对2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组
进行分类、计量和列报。因新准则的实施而进行的会计政策变更对本公司财务报表未产生重大影响。
新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入
20,093.87元，调减营业外支出9,507.13元，调增资产处置收益10,586.74元。
本次公司根据财政部颁布及修订的最新会计准则变更会计政策，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
具体内容详见2018年4月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关
于公司会计政策变更的公告》，公司独立董事、监事分别对本议案发表了意见。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
二、审议通过了《关于应收款项会计估计变更的议案》
由于影视剧行业特点，公司影视作品的发行许可证取得时间、排播时间与应收款项的确认及回款有较强的相关性。随着影视剧行业发展以及公司业务规模不断扩大，公司目前的会计估计，已不太适用于现有市场状况和公司业务未来发展的需要。虽然由于公司营收持续增长带动应收账款规模不断提高，但公司的销售客户主要为各大卫星电视台和主流视频网站，普遍信用良好，应收账款风险可控。同时，公司和其他公司联合投资的影视剧项目，在由公司负责发行时，公司一般根据实际回款情况定期向其他投资方支付发行分成款项。为匹配公司业务发展规模及业务特性，真实反映公司经营业绩，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，参考行业情况，结合监管要求，根据《企业会计准则》和公司目前的实际情况，公司对应收款项会计估计进行变更，公司拟变更按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中，采用账龄分析法计提坏账准备的会计估计。
本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整，公司将自 2018年
1月 1 日起，采用新的应收款项会计估计，不会对公司此前各期已披露的财务状况、
经营成果产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。根据变更后的会计估计编制的财务报告能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。
具体内容详见2018年4月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关
于应收款项会计估计变更的公告》，公司独立董事、监事分别对本议案发表了意见。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
三、审议通过了《公司2017年年度报告全文及其摘要》
《公司 2017年年度报告全文》详见 2018年 4月 26日的巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn。
《公司2017年年度报告摘要》详见2018年4月26日的《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
四、审议通过了《关于公司2017年度董事会工作报告的议案》
公司 2017年度董事会工作报告内容详见 2018年 4月 26 日的巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn《公司2017年年度报告》第四节“经营情况讨论与分析”
部分。
此外，公司独立董事胡晓明、唐林林、曾会明向董事会提交了《独立董事2017年
度述职报告》（详见2018年4月26日的巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn），
并将在2017年度股东大会上进行述职。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
五、审议通过了《关于公司2017年度财务决算报告的议案》
公司2017年财务报表已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并
出具了苏公W[2018]A726号标准无保留意见的审计报告。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
六、审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》
经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计母公司2017年度实现净利润
为-125,728,768.51元，母公司期初未分配利润235,463,864.42元，母公司2017年
度可供分配利润为80,596,531.40元。
公司2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日的母公司可供分配利润为
基础，以公司最新总股本829,780,286股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.4元（含税），预计共计派发现金红利33,191,211.44元（含税），剩余未分配利
润结转下年度；同时以资本公积金转增股本，每10股转增7股；本次分配公司不送红
股。
提示：后续在分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，分配比例可能存在由于总股本变化而进行调整的情况。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
七、审议通过了关于《公司2017年度内部控制自我评价报告》的议案
《中南红文化集团股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告》、独立董事对
此事项发表的独立意见详见2018年4月26日的巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
八、审议通过了《关于公司2017年度总经理工作报告的议案》；
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
九、审议通过了《公司关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
《中南红文化集团股份有限公司董事会关于 2017 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》、独立董事对此事项发表的独立意见、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了苏公W[2018]E1296号《关于中南红文化集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》刊登于2018年4月26日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
十、审议通过了《关于续聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年外部审计机构的议案》
公司续聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）负责本公司2018年度财务
报告审计工作，年报审计报酬为不超过人民币80万元。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票、反对票0票、弃权票0票
十一、审议通过了《关于公司2018年度综合授信额度及授权董事长对外签署银行
等金融机构借款相关合同的议案》
为确保公司有充足的流动资金，根据公司经营发展的需要，2018年度公司拟向商
业银行等金融机构申请总计不超过15亿元的综合授信额度。本年度的授信主要用于流
动资金贷款、银行承兑汇票、信用证开立等业务。董事会提议股东大会授权董事长陈少忠先生负责对外签署在上述综合授信额度内的银行借款相关合同，授权期限为股东大会审议通过后一年内有效。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票
十二、审议通过了《关于在公司授权范围内为子公司提供对外担保额度的议案》随着公司子公司生产经营规模要求，需向银行等金融机构申请贷款。为保证其顺利完成计划经营指标，补充其经营流动资金需求，支持其业务快速发展，同意公司为子公司的融资业务提供连带责任担保，担保总额度不超过人民币4亿元，董事会提议股东大会授权董事长陈少忠先生在上述人民币4亿元额度范围内签署相关文件，授权期限为自股东大会审议通过之日起12个月。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票
十三、审议通过了《关于修改<董事会议事规则>的议案》
具体内容详见2018年4月26日披露于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
的《董事会
议事规则》。
该议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。
表决结果：赞成票9票，反对
