无锡双象超纤材料股份有限公司
WUXI DOUBLE ELEPHANT MICRO FIBRE MATERIAL CO., LTD
无锡市新区鸿山镇后宅中路
首次公开发行股票招股说明书
保荐人（主承销商）
深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦无锡双象超纤材料股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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无锡双象超纤材料股份有限公司
首次公开发行股票招股说明书
发行股票类型 境内上市人民币普
通股（A 股）
每股发行价格25.00 元
发行股数 2,250 万股 发行时间 2010 年4 月19 日
拟上市证券交易所 深圳证券交易所 发行后总股本8,940.3 万股
本次发行前股东所持
股份的流通限制及股
东对所持股份自愿锁
定的承诺
控股股东江苏双象集团有限公司和实际控制人唐
炳泉承诺：自股票上市之日起36 个月内，不转让或委
托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司
回购其直接或间接持有的公司股份。同时唐炳泉承诺：
在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持
有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不
转让其直接或间接持有的本公司股份。
本公司其他股东承诺：自股票上市之日起12 个月
内，不转让或委托他人管理其持有的公司股份，也不由
公司回购其持有的股份。
除上述承诺外，间接持有本公司股份的董事、监事
和高管人员丁加龙、王春龙、楼惠明、华国良、诸国平、
邹福兴和田为坤承诺：自股票上市之日起一年内不转让
其所持股份；在其任职期间每年转让的股份不超过其间
接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年
内，不转让其间接持有的本公司股份。
保荐人（主承销商） 华泰联合证券有限责任公司
招股说明书签署日期 2010 年 1 月 26 日无锡双象超纤材料股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财
务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府机关对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。无锡双象超纤材料股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者，在评价本公司本次发行的股票时，应谨慎考虑如下
事宜，并认真阅读本招股说明书的“风险因素”部分。
一、本次发行前总股本6,690.30万股，本次拟发行2,250万股人民币普通股，
发行后总股本8,940.30万股，上述股份均为流通股。
控股股东江苏双象集团有限公司和实际控制人唐炳泉承诺：自股票上市之日
起36 个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公
司回购其直接或间接持有的公司股份。同时唐炳泉承诺：在其任职期间每年转让
的股份不超过其直接或间接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年
内，不转让其直接或间接持有的本公司股份。
本公司其他股东承诺：自股票上市之日起12 个月内，不转让或委托他人管
理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
除上述承诺外，间接持有本公司股份的董事、监事和高管人员丁加龙、王春
龙、楼惠明、华国良、诸国平、邹福兴和田为坤承诺：自股票上市之日起一年内
不转让其所持股份；在其任职期间每年转让的股份不超过其间接持有本公司股份
总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其间接持有的本公司股份。
二、根据公司2007 年度股东大会审议批准的《关于公司首次公开发行股票
并上市前滚存利润分配方案的议案》，若本次公开发行股票并上市获得中国证监
会和深圳证券交易所的核准，则截止至发行日前的滚存利润由发行完成后的新老
股东按持股比例共同享有。
三、报告期内，公司享受国产设备投资抵免企业所得税和出口退税优惠。
（一）根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税
暂行办法》（财税字[1999]290 号）及公司于2006 年11 月28 日取得的江苏省经
济贸易委员会下发的编号为005277 的《符合国家产业政策的技术改造项目确认
书》，公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备无锡双象超纤材料股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免，项目执行年限为2005 年3 月至
2007 年3 月。公司在2006 年12 月31 日收到江苏省无锡市国家税务局（2006）
025 号“技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税核准通知单”的批文。该文件
同意本公司技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税。该项目国产设备投资概
算总额为2,785 万元，经无锡高新技术产业开发区国家税务分局确认, 技术改造
项目国产设备投资可抵免企业所得税总金额9,893,800.00 元。其中：2007 年实际
抵免企业所得税5,723,432.02 元，占报告期净利润总额的5.31%，详见下表：
单位：元
项目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 合计
净利润 42,166,668.97 33,280,450.29 32,368,964.37 107,816,083.63
所得税抵免金额 - - 5,723,432.02 5,723,432.02
所得税抵免占当期
净利润的比例
- - 17.68% 5.31%
（二）公司适用的增值税税率为17%，出口产品享受国家“免、抵、退”优
惠政策。2009 年度、2008 年度和2007 年度，公司外销收入分别为7,761.17 万元、
7,349.68 万元和6,093.03 万元。报告期内实际申报缴纳增值税21,015,136.91 元，
收到增值税出口退税3,421,046.23 元。
单位：元
项目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 合计
当期缴纳增值税 9,346,700.33 6,333,380.75 5,335,055.83 21,015,136.91
当期收到出口退税
（增值税）
2,243,739.89 333,036.85 844,269.49 3,421,046.23
净利润 42,166,668.97 33,280,450.29 32,368,964.37 107,816,083.63
《财政部、发展改革委员会、商务部、海关总署、国家税务总局关于调整部
分商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》（财税[2006]139 号）
规定，自2006 年9 月15 日起人造革合成革出口退税率由13%微调至11%；《财
政部 国家税务总局关于调整纺织品服装等部分商品出口退税率的通知》（财税
[2008]111 号）规定，自2008 年8 月1 日起人造革合成革出口退税率由11%上调
至13%；《财政部 国家税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》（财税
[2008]138 号）规定，自2008 年11 月1 日起人造革合成革出口退税率由13%上
调至14%；《财政部 国家税务总局关于提高纺织品服装出口退税率的通知》（财无锡双象超纤材料股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书
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税[2009]14 号）规定，自2009 年2 月1 日起人造革合成革出口退税率由14%上
调至15%；《财政部 国家税务总局关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通
知》（财税[2009]43 号）规定，自2009 年4 月1 日起人造革合成革出口退税率由
15%上调至16%。
以2006 年9 月15 日前，出口退税率13%为基准，出口退税率变化使公司
2009 年、2008 年和2007 年的经营业绩分别减少-213.42 万元、48.27 万元和121.86
万元。
四、报告期内公司因享受财政补贴确认的营业外收入共计8,511,875.00 万元，
扣除所得税后占同期净利润总额的5.89%，详见下表：
单位：元
项目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 合计
当期净利润 42,166,668.97 33,280,450.29 32,368,964.37 107,816,083.63
当期确认政府补贴收入 758,875.00 2,843,000.00 4,910,000.00 8,511,875.00
所得税税率 15% 15% 33%
扣除所得税后的补贴收入 645,043.75 2,416,550.00 3,289,700.00 6,351,293.75
扣除所得税后补贴收入对
当期净利润的影响程度
1.53% 7.26% 10.16% 5.89%
五、公司（甲方）和东华大学（乙方）共同拥有三项发明专利（超细旦聚氨
酯短纤维、超细旦聚氨酯长丝和弹性非织造基布的起毛方法）所有权，双方签订
了《专利权共有人协议》，约定：“一、东华大学作为以上三项专利共有人自愿
放弃以下权利：1、以生产经营为目的使用上述专利生产或者销售产品；2、分享
甲方以生产经营为目的使用上述专利生产或者销售产品获得的收益；3、在专利
产品或者该产品的包装上标明专利标记和专利号；4、专利实施许可权及向除甲
方以外的第三方转让专利权。乙方对专利所涉及的秘密范围负保密责任，包括开
发上述专利时的图纸、设计、说明书等技术资料、技术秘密。乙方须严格保密，
未得到甲方的书面同意，不得以任何方式出售、转让或泄露给任何人。但上述技
术资料、技术秘密由甲方或任何第三方部分或全部公开，则乙方对已公开的技术
不再承担保密义务。二、甲方就乙方自愿放弃权利并承担保密责任而向乙方支
