北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－1
北京大北农科技集团股份有限公司
Beijing Dabeinong Technology Group Co., Ltd
（北京市海淀区中关村大街27 号中关村大厦14 层）
首次公开发行股票招股说明书摘要
保荐人（主承销商）
深圳市福田区金田路大中华国际交易广场北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－2
声 明
本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包
括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站
（http://www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股
说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－3
第一节 重大事项提示
一、本公司本次发行前总股本为34,000 万股，本次拟发行6,080 万股人民
币普通股，本次发行完成后，公司总股本为40,080 万股。上述股份全部为流通
股。
二、经本公司2009 年第一次临时股东大会决议：若本公司本次公开发行股
票（A 股）并上市方案经中国证监会核准并得以实施，首次公开发行股票前滚存
的未分配利润在公司首次公开发行股票并上市后由新老股东共同享有。
三、本公司特别提醒投资者注意下列特别风险：
1、市场风险
我国饲料行业从上世纪70 年代末以来，一直保持着快速发展的势头，尤其
是上世纪90 年代后，饲料行业成为我国农业的支柱行业之一，并成为全球第二
大饲料市场。由于行业进入壁垒相对较低，养殖格局分散，国内饲料加工企业多
以地方性中小企业为主，中低档产品市场竞争激烈。本公司如果不能充分发挥自
身技术研发、产品质量、性价比、管理和品牌优势，扩大市场份额，提升综合竞
争力，公司饲料业务将面临较大的行业竞争压力。
我国种子行业过去一直在国家计划经济体制下封闭经营，大多数种子企业缺
乏市场竞争意识和先进的经营管理机制。随着国外一些大型种业公司进入中国市
场，国外大型种业公司的技术、资金、人才等方面的优势将对国内种业公司带来
极大的冲击。因此，本公司种子产业也将面临行业竞争风险。
2、税收优惠政策变化的风险
（1）增值税税收优惠
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《财政部、国家税务总局关于若干
农业生产资料征免增值税政策的通知（财税〔2001〕113 号）》、《财政部、国家
税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税〔2001〕121 号）》等法律
法规和政策文件的规定，本公司以及生产、销售饲料、农产品的子公司在报告期
内免征增值税；植保产品生产企业增值税率为13%，流通环节免征增值税；销售
动保产品及其他产品的企业，增值税率为3%－17%（2009 年1 月1 日前为4%－
17%）。北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－4
如果国家增值税税收优惠政策发生重大变化，将会对公司经营业绩产生一定
影响。
（2）所得税税收优惠
本公司及控股子公司北京金色农华种业科技有限公司分别是第二批和第四
批农业产业化国家重点龙头企业。根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家
重点龙头企业所得税征免问题的通知》（国税发［2001］124 号）、《中华人民共
和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，公司及
大部分从事饲料和种子业务的子公司在2007 年免征所得税。
本公司之子公司四川大北农农牧科技有限责任公司根据《国家税务总局关于
落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）和
《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）的规
定，从2007 年度起至2010 年止享受15%的优惠税率。
本公司以及子公司北京大北农动物保健科技有限责任公司、北京绿色农华植
保科技有限责任公司、北京科高大北农饲料有限责任公司为北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定的高新技术
企业，其中北京科高大北农饲料有限责任公司从2009 年度起企业所得税的适用
税率为15%，其他企业从2008 年度开始，企业所得税的适用税率为15%。
本公司之子公司韶山大北农动物药业有限公司为湖南省科学技术厅、湖南省
财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合认定的高新技术企业，其从
2009 年起企业所得税的适用税率为15%。
本公司之子公司北京大北农动物保健科技有限公司、北京绿色农华植保科技
有限责任公司、北京绿色农华植物营养科技有限责任公司为设立于北京市中关村
科技园区高新技术企业，上海伟农生物科技有限公司为设立于上海浦东新区的企
业，厦门绿色巨农生物科技有限公司、厦门泰枫牧业科技有限公司为设立于厦门
经济特区的企业。上述子公司在报告期内享受不同程度的企业所得税优惠。
根据《国家税务总局关于贯彻从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政
策有关事项的通知》（国税函[2008]850 号）之规定，本公司从事农作物新品种
选育及牲畜、家禽饲养的子公司在报告期内享受免征企业所得税的税收优惠政
策。
根据上述税收政策，公司近三年的企业所得税费用比例分别为3.22%、北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－5
17.41%和15.79%。
如果上述所得税优惠政策发生重大变化，或者公司及子公司不再符合相关税
收优惠政策，公司的所得税费用将会上升，经营业绩将受到不利影响。
3、公司生产经营地分散且多家子公司经营亏损
公司设有62 家控股子公司，分布在全国24 个省、市、自治区。根据2009
年度的财务数据，在公司全部62 家控股子公司中，有18 家出现一定幅度的经营
亏损。这些公司亏损的主要原因是受公司饲料产品发展战略的影响及部分公司成
立时间较短、经营尚未完全走上正轨。如果本公司不能进一步有效加强对子公司
的管理，提升亏损子公司的盈利能力，缩小亏损面，将有可能影响本公司的整体
经营业绩。北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－6
第二节 本次发行概况
股票种类 人民币普通股（A 股）
每股面值 1.00 元
发行股数、占发行后总股本的比例 6,080 万股
发行价格确定办法 通过向询价对象询价确定
发行市盈率 53.03 倍
发行前每股净资产 2.58 元/股
发行后每股净资产 7.27 元/股
发行市净率1（按发行前每股净资产计算） 13.57 倍
发行市净率2（按发行后每股净资产计算） 4.81 倍
发行方式
采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购发行相结
合的方式
发行对象
符合资格的询价对象和在证券交易所开户的投资者(国
家法律、法规禁止购买者除外)
本次发行股份的流通限制和锁定安排
本公司控股股东邵根伙先生承诺：自本公司股票在
证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者
委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不
由本公司收购其持有的股份，承诺期限届满后，上述股
份可以上市流通和转让。
作为股东的董事、监事、高管人员（邱玉文、李绍
明、甄国振、赵雁青、徐信兵、薛素文、吴文、谈松林、
张国平、徐新寅、宋维平、陈忠恒）承诺：“自本公司股
票上市交易之日起十二个月内和离职后六个月内，不转
让其持有的本公司股份；在任职期间，每年转让的股份
不超过其持有的本公司股份总数的百分之二十五，并且
在卖出后六个月内不再行买入本公司股份，买入后六个
月内不再行卖出本公司股份。上述股份不包括在此期间
新增的股份。”
本公司其他股东承诺：自发行人股票上市之日起十
二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本公司
已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
承销方式 余额包销
预计募集资金总额和净额 212,800 万元（总额） 203,600 万元（净额）
发行费用概算 9,200 万元北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要
1－2－7
第三节 发行人基本情况
一、发行人基本资料
注册中、英文名称
北京大北农科技集团股份有限公司
Beijing Dabeinong Technology Group Co.,Ltd.
注册资本 34,000 万元
法定代表人 邵根伙
成立（工商注册）日期 1994 年10 月18 日
整体变更日期 2007 年10 月26 日
住所及其邮政编码 北京市海淀区中关村大街27 号中关村大厦14 层、100080
电话、传真号码 010-82856450、010-82856430
互联网网址 www.dbn.com.cn
电子信箱 xsw8848@sina.com
二、发行人历史沿革及改制重组情况
（一）公司设立方式
本公司由原北京大北农科技集团有限责任公司采取整体变更方式设立。
（二）发起人及其投入的资产内容
本公司的发起人为49 名自然人，分别是邵根伙、邱玉文、甄国振、赵雁青、
徐信兵、黄祖尧、李绍明、吴文、王东方、倪晋东、王平、毛永忠、吴有林、扶
鹏飞、薛素文、何长跃、徐新寅、李宁华、张立忠、潘启红、谈松林、王高明、
刘建平、周业军、付记北、李自明、孟宪东、宋洪卢、赵爱平、张勇
