日海智能科技股份有限公司
与
中信证券股份有限公司
关于日海智能科技股份有限公司 上市公司非公开发行新股核准
申请文件反馈意见的回复
（修订稿）
二零一九年十月
中国证券监督管理委员会：
贵会于 2019 年 6 月 25 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意
见通知书》（191195 号）已收悉，日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”、“申请人”、“日海智能”）已会同中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）及立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）、广东信达律师事务所（以下简称“发行人律师”）对反馈意见的有关事项进行了认真核查与落实，现就相关问题做以下回复说明。
注：
一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与尽职调查报告中的相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义：
黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题
宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复
宋体（加粗）： 中介机构核查意见
目录
一、重点问题......4
问题 1......4
问题 2......55
问题 3......73
问题 4......83
问题 5......93
问题 6......129
问题 7......137
问题 8......157
问题 9......164
二、一般问题......176
问题 1......176
问题 2......180
问题 3......183
问题 4......186
问题 5......190
问题 6......197
问题 7......199
问题 8......204
一、重点问题
问题 1
本次募集资金 15 亿元，投资于 AIoT 运营中心建设项目、研发中心及信息
化系统升级项目以及补充流动资金。请申请人补充说明：（1）募投项目的具体建设内容，募投项目具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，是否以募集资金投入；（2）募投项目建设进展、募集资金使用进度安排等，并请说明本次募集资金是否会用于置换董事会决议日前已投资金额；（3）结合在手订单、意向性合同、市场空间等说明在建及新增产能消化措施；（4）本次募投项目生产的主要产品或实现的主要功能，与公司当前业务是否存在差异，公司是否具备技术、人员、市场等储备；（5）募投项目预计效益情况、测算依据、测算过程及合理性。请保荐机构发表核查意见。
回复：
一、募投项目的具体建设内容，募投项目具体投资数额安排明细，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，是否以募集资金投入
公司于2019年4月15日召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关
于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》；于 2019 年 5 月 6 日召开了 2019 年
第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》和《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行 A 股股票相关事宜的议案》，公司本次非公开发行 A 股股票募集资金总额不超过150,000.00 万元。
2019 年 8 月 30 日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于
调减 2019 年度非公开发行 A 股股票募集资金总额的议案》，公司将拟投资于“AIoT 运营中心建设项目”的 18,560.00 万元机柜租赁费用从募集资金总额中调减，同时相应调减补充流动资金 8,000.00 万元，合计调减募集资金 26,560.00 万
元，具体情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投入额
1 AIoT运营中心建设项目 65,555.64 44,190.00
2 研发中心及信息化系统升级项目 70,689.00 42,250.00
3 补充流动资金 37,000.00 37,000.00
合计 173,244.64 123,440.00
（一）AIoT 运营中心项目
1、项目建设内容
本项目通过租赁改造办公场所，购买所需的软硬件设备，在山东潍坊、陕西西安、北京及上海四地分别建设艾拉云北方运营中心、艾拉云异地灾备中心、北京 AI 超算运营中心和上海智慧城市运营中心，完成公司在华北、华东及华中等地区的“人工智能+物联网”运营体系布局，以此提高公司在区域市场的盈利能力和竞争力。
2、项目投资构成基本情况及资本性支出情况
本项目总投资金额为 65,555.64 万元，建设期为 12 个月，主要包括装修工程、
硬件及软件购置、铺底流动资金等，本项目的具体投资情况如下：
单位：万元
序号 投资内容 投资额 占比 拟投入募集资金 是否属于资本
性支出
1 建设投资 4,725.00 7.21% 4,700.00 是
2 硬件投资 25,990.00 39.65% 25,990.00 是
除机柜租用费
3 软件投资 32,060.00 48.91% 13,500.00 用外，均属于资
本性支出
4 铺底流动资金 2,780.64 4.24% - 否
合计 65,555.64 100.00% 44,190.00 -
3、投资数额的测算依据和测算过程
（1）建设投资
本项目发行人拟在山东潍坊、陕西西安、北京及上海分别租赁 6,000.00 平方
米、500.00 平方米、2,000.00 平方米和 5,000.00 平方米办公场地用于相关项目运营，经参考公司过往项目经验及同类型用途装修工程的市场报价，同时考虑对人才的吸引力，公司拟以 3,500.00 元/平方米为标准进行装修工程建设，合计装修工程建设投资 4,725.00 万元，具体情况如下：
功能区域 租赁面积（㎡） 装修工程单价（元 总价（万元）
/㎡）
艾拉云北方运营中心（潍坊） 6,000.00 3,500.00 2,100.00
艾拉云灾备中心（西安） 500.00 3,500.00 175.00
AI 超算运营中心（北京） 2,000.00 3,500.00 700.00
智慧城市运营中心（上海） 5,000.00 3,500.00 1,750.00
合计 13,500.00 - 4,725.00
（2）硬件投资
本项目硬件购置及调试预计投资总额为 25,990.00 万元，具体明细如下所示：
单位：万元
功能区域 设备名称 设备功能或型号 单位 单价 数量 总价
服务器 PC 服务器 台 10.00 600 6,000.00
艾拉云北 网络设备 防火墙、交换机、路 套
方运营中 由器等 400.00 1 400.00
心（潍坊） 存储 存储设备 套 1,000.00 1 1,000.00
个人电脑 办公用品 套 1.50 80 120.00
服务器 PC 服务器 台 10.00 360 3,600.00
艾拉云灾 网络设备 防火墙、交换机、路 套
备中心 由器等 400.00 1 400.00
（西安） 存储 存储设备 套 500.00 1 500.00
个人电脑 办公用品 套 1.50 40 60.00
服务器 PC 服务器 台 10.00 240 2,400.00
AI 超算运 服务器 带 GPU 服务器 台 20.00 300 6,000.00
营中心 网络设备 防火墙、交换机、路 套
由器等 400.00 1 400.00
（北京） 存储 存储设备 套
1,000.00 1 1,000.00
个人电脑 办公用品 套 1.50
