002245 深市 蔚蓝锂芯

股票代码：002245          股票简称：蔚蓝锂芯          编号：2021-090
          江苏蔚蓝锂芯股份有限公司

 关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
            及采取填补措施的说明

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    江苏蔚蓝锂芯股份有限公司（以下简称“公司”）拟非公开发行股票，相关事项已经公司第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过，尚需公司股东大会审议和中国证券监督管理委员会的核准。

    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报的摊薄影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施说明如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

    （一）主要假设和前提

    以下假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司2021年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

    1、假设本次发行于2021年12月31日前完成，该预测时间仅用于计算本次发行。摊薄即期回报的影响，最终时间以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准；

    2、假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经
营环境等方面没有发生重大不利变化；

    3、在预测公司发行后总股本时，截至本次非公开发行预案公告日公司总股本为103,582.15万股，并考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响；
    4、假设本次发行数量为165,000,000股（最终发行的股份数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准）。若公司在本次非公开发行A股股票的定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，本次非公开发行A股的发行数量将进行相应调整；

    5、假设本次非公开发行募集资金总额为250,000万元，不考虑发行费用，本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

    6、公司2020年归属于母公司所有者的净利润为27,795.19万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为18,490.03万元。假设2021年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润较2020年分别为：上升20%、持平、下降20%；
    7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；

    8、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和利润分配之外的其它因素对净资产的影响。

    （二）对公司主要财务指标的影响

    基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

      项目            2020 年度/          发行前后比较（2021 年度/2021 年 12 月 31 日）

                    2020 年 12 月 31 日          本次发行前                本次发行后

期末总股本（股）          998,933,702.00            1,035,821,526.00            1,200,821,526.00

2020 年末归属母公                                                          2,588,149,343.80
司所有者权益（元）

本次募集资金总额                                                            2,500,000,000
（元）

本次发行股份数量                                                              165,000,000
（股）


      项目            2020 年度/          发行前后比较（2021 年度/2021 年 12 月 31 日）

                    2020 年 12 月 31 日          本次发行前                本次发行后

假设情形一：2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润与上年增长 20%

归属于母公司所有者      277,951,872.93              333,542,247.52            333,542,247.52
的净利润（元）
扣除非经常损益后归

属于母公司所有者的      184,900,271.86              221,880,326.23            221,880,326.23
净利润（元）

期末归属于母公司所      2,588,149,343.80            2,921,691,591.32            5,421,691,591.32
有者权益（元）

基本每股收益（元/                0.28                      0.32                      0.28
股）

扣除非经常损益后基                0.19                      0.21                      0.18
本每股收益（元/股）

加权平均净资产收益              12.35                      12.11                      8.33
率（%）
扣除非经常损益后的

加权平均净资产收益                8.21                      8.05                      5.54
率（%）
假设情形二：2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润较上年持平

归属于母公司所有者      277,951,872.93              277,951,872.93            277,951,872.93
的净利润（元）
扣除非经常损益后归

属于母公司所有者的      184,900,271.86              184,900,271.86            184,900,271.86
净利润（元）

期末归属于母公司所      2,588,149,343.80            2,866,101,216.73            5,366,101,216.73
有者权益（元）

基本每股收益（元/                0.28                      0.27                      0.23
股）

扣除非经常损益后基                0.19                      0.18                      0.15
本每股收益（元/股）

加权平均净资产收益              12.35                      10.19                      6.99
率（%）
扣除非经常损益后的

加权平均净资产收益                8.21                      6.78                      4.65
率（%）
假设情形三：2021 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润较上年下降 20%

归属于母公司所有者      277,951,872.93              222,361,498.34            222,361,498.34
的净利润（元）
扣除非经常损益后归

属于母公司所有者的      184,900,271.86              147,920,217.49            147,920,217.49
净利润（元）

期末归属于母公司所      2,588,149,343.80            2,810,510,842.14            5,310,510,842.14
有者权益（元）

基本每股收益（元/                0.28                      0.21                      0.19
股）

扣除非经常损益后基                0.19                      0.14                      0.12
本每股收益（元/股）

加权平均净资产收益              12.35                      8.24                      5.63
率（%）
扣除非经常损益后的

加权平均净资产收益                8.21                      5.48                      3.75
率（%）

    根据上述假设测算，在本次非公开发行股票募集资金到位当年，公司每股收
益和净资产收益率相比发行前或将出现一定的下降，因此本次发行对公司的即期收益存在一定的摊薄影响。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示

    本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募集资金使用产生效益需要一定周期，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，预计短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股东即期回报存在被摊薄的风险，特提请投资者注意投资风险。
三、本次发行募集资金的必要性、合理性及与公司现有业务相关性的分析

    （一）本次非公开发行的必要性及合理性

    公司本次非公开发行的募投项目均围绕公司主营业务开展，有利于公司进一步做大做强锂电池业务。本次非公开发行股票为公司实现业务发展目标提供了可靠的资金保障，保证公司在提升生产能力方面的资金投入，有利于公司提升技术和智能化水平，本次募投项目建成投产后，公司产能将进一步增长，形成更明显的规模优势，发挥公司在高倍率电池领域的优势，做大做强公司锂电池业务。同时，项目将引进先进的研发及项目管理流程，完善锂电池开发平台建设，进一步提升基础材料技术的开发能力，建成国际领先的研发、生产、销售三元圆柱锂电池的锂电产业基地。

    长期而言，募集资金投资项目的建设完成将有利于实现公司的战略目标，有利于公司加速成为国际领先的小型动力系统锂电池供应商，增强公司的核心竞争力，使公司在未来的市场竞争中能够获得更大的优势，巩固并提升公司的行业地位。

    报告期内，公司资产质量良好，资产负债结构合理，现金流量正常。公司已符合非公开发行股票的相关要求，本次非公开发行股票既符合公司经营发展需求，也具有较强合理性。


    （二）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

    本次募集资金投向均围绕主营