股票代码：002043 股票简称：兔宝宝 公告编号：2021-049
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司
关于非公开发行A股股份填补措施和相关主体承诺
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
本次非公开发行A股股份对其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测或承诺，制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。敬请广大投资者注意投资风险。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关文件的规定，公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施得到切实履行做出了承诺。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化。
2、假定本次发行于2022年6月底实施完毕。该完成时间仅用于计算本次非公开发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对本次发行实际完成时间的判断，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3、假设本次发行数量为71,428,571股，募集资金总量为50,000.00万元，本测算不考虑相关发行费用；本次非公开发行股票数量及募集资金规模将根据监管部门同意股份数量、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
5、假设2022年，除本次非公开发行外，不存在其他导致公司总股本变化的因素。
6、2020年度公司归属于母公司所有者净利润为40,271.49万元，非经常性损益金额为-1,367.09万元，假设2021年公司实现的归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与2020年度数据持平。假设公司2022年归属于母公司所有者的净利润分别较2021年下降10%、持平和增长10%，非经常性损益金额为-1,367.09万元（该假设分析仅用于测算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，并不构成公司对2021年的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
7、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司财务状况（如财务费用、投资收益）、生产经营等的影响；
8、假设不考虑现金分红的因素。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响，不代表公司对2021年盈利情况和现金分红的承诺，也不代表公司对
2021年经营情况及趋势的判断。投资者不应据此进行投资决策，投资者据
此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次发行对主要财务指标的影响
以上述假设为前提，考虑到对比的一致性，本次非公开发行股票对公
司主要财务指标的影响测算对比如下：
2021年度 2022年度
项目 /2021.12.31 /2022.12.31
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 743,921,781.00 743,921,781.00 815,350,352.00
本次发行募集资金总额（万元） 50,000.00
预计本次发行完成时间 2022年6月
本次发行数量（股） 71,428,571
假设情形1: 2022 年度归属于母公司股东的净利润较 2021 年度下降 10%
扣除非经常性损益前归属于母公 402,714,881.10 362,443,392.99 362,443,392.99
司股东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 416,385,770.74 376,114,282.63 376,114,282.63
司股东的净利润（元）
扣非前基本每股收益（元） 0.54 0.49 0.46
扣非后基本每股收益（元） 0.56 0.51 0.48
扣非前稀释每股收益（元） 0.54 0.49 0.46
扣非后稀释每股收益（元） 0.56 0.51 0.48
期末归属于上市公司普通股股东 1,839,396,958.09 1,839,396,958.09 2,339,396,958.09
所有者权益合计（元）
扣非前的加权平均净资产收益率 19.53% 17.94% 15.96%
扣非后的加权平均净资产收益率 20.19% 18.61% 16.56%
假设情形2: 2022 年度归属于母公司股东的净利润较 2021 年度持平
扣除非经常性损益前归属于母公 402,714,881.10 402,714,881.10 402,714,881.10
司股东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 416,385,770.74 416,385,770.74 416,385,770.74
司股东的净利润（元）
扣非前基本每股收益（元） 0.54 0.54 0.52
扣非后基本每股收益（元） 0.56 0.56 0.53
扣非前稀释每股收益（元） 0.54 0.54 0.52
扣非后稀释每股收益（元） 0.56 0.56 0.53
期末归属于上市公司普通股股东 1,839,396,958.09 1,839,396,958.09 2,339,396,958.09
所有者权益合计（元）
扣非前的加权平均净资产收益率 19.53% 19.73% 17.58%
扣非后的加权平均净资产收益率 20.19% 20.40% 18.18%
假设情形3: 2022 年度归属于母公司股东的净利润较 2021 年度增长 10%
扣除非经常性损益前归属于母公 402,714,881.10 442,986,369.21 442,986,369.21
司股东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归属于母公 416,385,770.74 456,657,258.85 456,657,258.85
司股东的净利润（元）
扣非前基本每股收益（元） 0.54 0.60 0.57
扣非后基本每股收益（元） 0.56 0.61 0.59
扣非前稀释每股收益（元） 0.54 0.60 0.57
扣非后稀释每股收益（元） 0.56 0.61 0.59
期末归属于上市公司普通股股东 1,839,396,958.09 1,839,396,958.09 2,339,396,958.09
所有者权益合计（元）
扣非前的加权平均净资产收益率 19.53% 21.49% 19.17%
扣非后的加权平均净资产收益率 20.19% 22.16% 19.76%
二、本次发行募集资金的必要性、合理性及与公司现有业务相关性的
分析
（一）本次发行的必要性及合理性
关于本次发行的必要性和合理性分析，请见见《德华兔宝宝装饰新材
股份有限公司非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告》。
（二）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次发行募集资金将用于偿还银行贷款和补充流动资金。募集资金投
入使用后，将进一步优化公司的资产负债结构，减少财务费用支出，有利
于降低公司的财务风险；同时将对公司主营业务提供更多的流动资金支持，
有利于推动公司战略布局更好的落地实施。
三、填补被摊薄即期回报的措施
公司将采取切实有效的措施提高募集资金的管理和使用效率，进一步
增强盈利能力，实施持续稳定的利润分配政策，尽可能降低本次非公开发
行对股东回报的影响，充分保护股东特别是中小股东的合法权益。公司拟
采取如下回报填补措施：
1、合理统筹资金，提升公司竞争力和盈利水平
本次募集资金到位后，公司流动性将有所提高，资本结构更为合理，财务费用得以下降，公司未来将加快业务的发展与开拓，进一步巩固和提升公司核心竞争优势、拓宽市场，努力实现收入水平与盈利能力的双重提升。
2、加强募集资金管理，保证募集资金合理合法使用
为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资
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