证券代码：001914 证券简称：招商积余 公告编号：2021-58
招商局积余产业运营服务股份有限公司
关于拟变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘请的会计师事务所：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤事务所”）；原聘请的会计师事务所：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）。
2、变更会计师事务所的原因：综合考虑公司的经营发展及对未来审计服务的需求，公司拟聘请德勤事务所担任公司 2021 年度审计机构。公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，截至本公告披露日，各方未对本次变更会计师事务所事宜表示异议。
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）；
（2）成立日期：2012 年 10 月 19 日；
（3）组织形式：特殊普通合伙；
（4）注册地址：上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼；
（5）首席合伙人：付建超；
（6）截至 2020 年末，德勤事务所合伙人数量为 205 人，从业人员共 6,445
人，注册会计师共 1,239 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 240 人；
（7）德勤事务所 2020 年度经审计的业务收入总额为人民币 40 亿元，其中
审计业务收入为人民币 31 亿元，证券业务收入为人民币 6.88 亿元；
（8）2020 年度审计上市公司客户共计 60 家，审计收费总额为人民币 2.05
亿元，涉及的主要行业包括制造业、金融业、信息传输、软件和信息技术服务业、房地产业和采矿业。
2、投资者保护能力
德勤事务所购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币 2 亿元，职业保险购买
符合相关规定。近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
德勤事务所及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人吴汪斌先生，自 2004 年加入德勤事务所并开始从事审计及
与资本市场相关的专业服务工作，2001 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。吴汪斌先生近三年已签署或复核 4 家上市公司审计报告。
（2）质量控制复核人彭金勇先生，自 2005 年加入德勤事务所并开始从事审
计及与资本市场相关的专业服务工作，2009 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。彭金勇先生近三年已签署或复核 3 家上市公司审计报告。
（3）拟签字注册会计师罗薇女士，自 2011 年加入德勤事务所并开始从事审
计与资本市场相关的专业服务工作，2017 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。
2、诚信记录
项目合伙人吴汪斌先生、质量控制复核人彭金勇先生、拟签字注册会计师罗薇女士近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
德勤事务所及项目合伙人吴汪斌先生、质量控制复核人彭金勇先生、拟签字注册会计师罗薇女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
根据行业标准及公司审计的实际工作情况，公司 2021 年度审计费用预计为
人民币 350 万元，其中财务报表审计费用为人民币 270 万元，内部控制审计费用为人民币 80 万元。
公司 2020 年度审计费用 220 万元，其中财务报表审计费用为人民币 170 万
元，内部控制审计费用为人民币 50 万元。本年度审计费用增加，主要原因为公司规模扩大，投入审计人员及工作量增加所致。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构致同事务所自 2017 年至 2020 年期间为公司提供审计服务，
此期间致同事务所坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立的发表审计意见，客观、公正、准确的反映公司财务报表及内控情况，切实履行审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益。公司董事会对致同事务所审计专业团队多年来为公司审计工作所做的辛勤努力表示衷心感谢。
致同事务所上年度审计意见类型为标准无保留意见。公司不存在已委托致同事务所开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
综合考虑公司的经营发展及对未来审计服务的需求，公司拟聘请德勤事务所担任公司 2021 年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，各方均已明确知悉本事项并未表示异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）董事会审核委员会审议情况
2021 年 12 月 7 日，公司董事会审核委员会 2021 年第七次会议审议通过了
《关于拟变更会计师事务所的议案》（5 票同意，0 票反对，0 票弃权），董事会审核委员会对德勤事务所的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，对德勤事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及公司变更会计师事务所理由恰当性等方面进行了审查，认为德勤事务所具有较为丰富的上市公司审计工作经验，具备为公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司 2021 年审计需要，同意变更德勤事务所为公司 2021 年度审计机构，并同意将该议案提请公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可和独立意见
公司独立董事华小宁、陈英革、许遵武、林洪对德勤事务所的执业情况、独立性、诚信状况、投资者保护能力及专业胜任能力等方面进行了审查，就公司变更会计师事务所事项进行了事前认可并发表独立意见，一致认为：德勤事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的财务及内部控制审计服务。公司综合考虑了经营发展情况和对审计服务的需求而变更会计师事务所，不存在损害公司和全体股东利益的情形。此次变更会计师事务所的决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定，我们同意将该议案提交董事会审议，并同意公司第九届董事会第二十五次会议做出的审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》的决议。
（三）董事会审议情况
2021 年 12 月 8 日，公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于拟
变更会计师事务所的议案》（11 票同意、0 票反对、0 票弃权），同意变更德勤事务所为公司 2021 年度审计机构。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）董事会审核委员会 2021 年第七次会议决议；
（二）第九届董事会第二十五次会议决议；
（三）独立董事的事前认可和独立意见；
（四）德勤事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告
招商局积余产业运营服务股份有限公司
董事会
二○二一年十二月九日
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