重庆登康口腔护理用品股份有限公司
（地址：重庆市江北区海尔路 389 号）
首次公开发行股票并在主板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（住所：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼）
声明与发行概况
一、重要声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
二、发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次公开发行股份为 4,304.35 万股，占本次发行后总股本的比例
发行股数 为 25%。本次发行全部为发行新股，不涉及公司股东公开发售股
份。
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 20.68 元
发行日期 2023 年 3 月 27 日
拟上市证券交易所 深圳证券交易所主板
发行后总股本 17,217.38 万股
保荐人（主承销商） 中信建投证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2023 年 3 月 31 日
目 录
第一节 释义 ...... 7
第二节 概览 ...... 11
一、重大事项提示...... 11
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 14
三、本次发行概况...... 14
四、发行人业务概况...... 16
五、发行人板块定位情况...... 20
六、发行人主要财务数据及财务指标...... 23
七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 24
八、发行人选择的具体上市标准...... 27
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 27
十、募集资金运用与未来发展规划...... 27
第三节 风险因素 ...... 29
一、与发行人相关的风险...... 29
二、与行业相关的风险...... 32
三、其他风险...... 33
第四节 发行人基本情况 ...... 35
一、发行人基本情况...... 35
二、发行人股本形成及变化和重大资产重组情况...... 35
三、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 46
四、发行人股权结构...... 46
五、发行人控股子公司、参股公司情况...... 48
六、控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东情况...... 49
七、发行人股本情况...... 55
八、董事、监事及高级管理人员...... 57
九、发行人员工及社会保障情况...... 70
第五节 业务和技术 ...... 88
一、发行人主营业务、主要产品情况...... 88
二、发行人所处行业基本状况及公司竞争地位...... 123
三、发行人的销售情况及主要客户...... 162
四、发行人的采购情况和主要供应商...... 169
五、发行人的主要固定资产及无形资产...... 198
六、发行人的技术和研发情况...... 214
七、环境保护、安全生产和质量控制情况...... 218
八、发行人境外经营情况...... 224
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 225
一、财务会计报告及相关财务资料...... 225
二、审计意见...... 231
三、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况...... 234
四、分部信息...... 234
五、主要会计政策和会计估计...... 235
六、非经常性损益明细表...... 259
七、税项...... 260
八、主要财务指标...... 262
九、经营成果分析...... 263
十、资产质量分析...... 308
十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 345
十二、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 368
十三、财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项...... 372
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 374
一、本次募集资金运用概况...... 374
二、董事会对募集资金投资项目可行性的分析...... 375
三、募集资金投资项目实施后对同业竞争和独立性的影响...... 376
四、募集资金运用对公司经营成果和财务状况的影响...... 376
五、发行人发展战略及目标...... 377
六、发行人业务发展计划...... 378
第八节 公司治理与独立性 ...... 382
一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况...... 382
二、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见.... 382
三、报告期内公司违法违规情况...... 385
四、报告期内公司资金占用和对外担保情况...... 385
五、发行人独立运行情况...... 386
六、同业竞争情况...... 388
七、关联方及关联关系...... 393
八、关联交易...... 400
第九节 投资者保护 ...... 415
一、本次发行完成前滚存利润的分配情况...... 415
二、发行前后的股利分配政策和决策程序以及差异情况...... 415
三、公司特别表决权或类似安排情况...... 419
四、公司协议控制架构...... 419
第十节 其他重要事项 ...... 420
一、重大合同...... 420
二、对外担保事项...... 424
三、重大诉讼、仲裁及纠纷事项...... 424
第十一节 声明 ...... 425
一、全体董事、监事、高级管理人员声明...... 426
二、控股股东及实际控制人声明...... 427
三、保荐人（主承销商）声明...... 428
四、发行人律师声明...... 430
五、审计机构声明...... 431
六、验资机构声明...... 432
七、验资复核机构声明...... 433
八、资产评估机构声明...... 434
九、资产评估复核机构声明...... 436
第十二节 附件 ...... 437
一、备查文件...... 437
二、查阅地址及时间...... 438
附录一 投资者关系管理的相关安排与制度建立情况...... 439
一、信息披露和投资者关系...... 439
二、股东投票机制的建立情况...... 440
附录二 本次发行相关主体作出的重要承诺...... 442
一、股东关于股份锁定及限售的承诺...... 442
二、关于持股及减持意向的承诺...... 444
三、关于上市后稳定股价的预案...... 447
四、关于上市文件真实、准确、完整的承诺...... 453
五、关于对欺诈发行上市的股份回购承诺...... 457
六、填补被摊薄即期回报的措施及承诺...... 458
七、关于利润分配政策的承诺...... 463
八、相关责任主体履行承诺事项的约束措施...... 463
九、关于避免同业竞争的承诺...... 467
十、关于减少并规范关联交易的承诺...... 468
十一、关于股东信息披露的专项承诺...... 471附录三 股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书的建立健全及运
行情况说明 ...... 473
一、股东大会制度的建立健全及运行情况...... 473
二、董事会制度的建立健全及运行情况...... 475
三、监事会制度的建立健全及运行情况...... 477
四、独立董事制度建立健全及运行情况...... 479
五、董事会秘书制度建立健全及运行情况...... 480
附录四 审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 481
一、审计委员会...... 481
二、战略委员会...... 481
三、提名委员会...... 481
四、薪酬与考核委员会...... 482
附录五 募集资金具体运用情况 ...... 483
一、智能制造升级建设项目...... 483
二、全渠道营销网络升级及品牌推广建设项目...... 487
三、口腔健康研究中心建设项目...... 491
四、数字化管理平台建设项目...... 495
附录六 子公司、参股公司简要情况 ...... 499
一、转让工合房地产 20%股权...... 499
二、转让信汇小贷 10%股权...... 500
三、通过二级市场出售所持有的重庆百货 0.59%股权...... 501
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下涵义：
一、普通名词释义
发行人、本公司、 指 重庆登康口腔护理用品股份有限公司
公司、登康口腔
控股股东、轻纺集 指 重庆轻纺控股（集团）公司
团
温氏投资 指 广东温氏投资有限公司
本康壹号 指 重庆本康壹号企业管理合伙企业（有限合伙）
本康贰号 指 重庆本康贰号企业管理合伙企业（有限合伙）
本康管理 指 重庆本康企业管理有限责任公司
重庆百货 指 重庆百货大楼股份有限公司
重庆市国资委、实 指 重庆市国有资产监督管理委员会
际控制人
机电集团 指 重庆机电控股（集团）公司
化医集团 指 重庆化医控股（集团）公司
新世纪百货 指 重庆商社新世纪百货有限公司，曾用名为重庆商社新世纪百货
公司
新天投资 指 重庆化医新天投资集团有限公司
信博投资 指 重庆机电控股集团信博投资管理有限公司
登康科技 指 重庆登康口腔健康科技有限公司
金属材料公司 指 重庆金属材料股份有限公司
工合房地产 指 重庆工合房地产开发有限公司
信汇小贷 指 重庆两江新区信汇产融小额贷款有限公司
新世纪连锁 指 重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司
永辉超市 指 永辉超市股份有限公司
红旗连锁 指 成都红旗连锁股份有限公司
云南白药 指 云南白药集团股份有限公司
倍加洁 指 倍加洁集团股份有限公司
薇美姿
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