广西粤桂广业控股股份有限公司
合规管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强和提升广西粤桂广业控股股份有限公司
（以下简称：公司）及所属各子公司依法规范管理、依法合规经营能力和水平，建立健全合规管理体系，实现公司合规管理的制度化、规范化，有效防范重大合规风险，保障公司高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《上市公司治理准则》《关于全面推进法治央企建设的意见》《中央企业合规管理指引（试行）》等有关法律法规，结合公司实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司及其全资、控股或有实质控制权的各
级子公司（以下简称：子公司）。
第三条 本办法所称合规，是指公司及各子公司及其员工的经营
管理行为符合所适用的法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。
第四条 本办法所称合规风险，是指公司和各子公司及其员工因
不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。
第五条 本办法所称合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，
以公司和各子公司及其员工的经营管理行为为对象，开展包括制度制
定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。
第六条 合规管理应遵循以下原则：
（一）全面覆盖原则。公司合规管理应覆盖所有业务领域、各部门、各子公司和分支机构、全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。
（二）强化责任原则。合规管理应作为公司主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责的重要工作内容。建立全员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。
（三）协同联动原则。公司合规管理与法律风险防范、纪检、审计、内控、风险管理等工作相统筹、衔接，确保合规管理体系有效运行。
（四）客观独立原则。严格依照法律法规等规定对公司和员工行为进行客观评价和处理。合规工作机构独立履行职责，不受其他部门和人员的干涉。
第七条 公司应当牢固树立合规经营理念，大力营造合规文化氛
围，为全员树立正确的价值观，积极引导员工合规从业，做到合规经营、人人有责，切实有效防范合规风险。
第八条 公司应建立与公司经营范围、组织结构、业务规模、行
业特征相适应的合规管理体系。
合规管理体系应包括以下方面：
（一）合规管理组织体系：包括合规管理决策机构、领导机构、合规负责人、合规工作机构、合规工作人员的设置等及其合规管理职
责；
（二）合规管理制度体系：包括公司合规管理所依据的各项经营管理规章制度和流程，合规管理基本制度及流程、专项合规管理制度和流程等；
（三）合规管理运行机制：包括合规重点领域、环节、人员和行为的确定、合规风险识别及管控、合规事项调查及奖惩机制等；
（四）合规管理保障机制：包括合规理念的宣导、合规文化的培育、合规培训与教育制度等。
第二章 合规管理组织机构及职责
第九条 公司党委会的合规管理职责主要包括：
（一）听取合规工作、法治工作专题汇报；
（二）研究合规管理牵头部门的设置和职能；
（三）研究制定公司责任追究有关制度；
（四）研究决定有关违规人员的处理事项。
第十条 公司董事会合规管理职责主要包括：
(一)批准企业合规管理战略规划、基本制度和年度报告；
(二)推动完善合规管理体系；
(三)决定合规管理负责人的任免；
(四)决定合规管理头部门的设置和职能；
(五)研究决定合规管理有关重大事项；
(六)按照权限决定有关违规人员的处理事项；
(七)审议企业合规管理年度工作情况报告；
(八)合理配置合规管理工作所需的相关资源；
(九)公司章程规定的其他合规管理职责。
第十一条 公司监事会的合规管理工作职责主要包括：
(一)监督董事会的决策与流程是否合规;
(二)监督董事和高级管理人员合规管理职责履行情况;
(三)对引发重大合规风险负有主要责任的董事、高级管理人员提出罢免建议；
(四)向董事会提出撤换公司合规管理负责人的建议；
(五)公司章程规定的其他合规职责。
第十二条 公司经营班子的合规管理职责主要包括：
(一)根据董事会决定，建立健全合规管理组织架构；
(二)批准合规管理具体制度规定；
(三)批准合规管理计划，采取措施确保合规制度得到有效执行；
(四)明确合规管理流程，确保合规要求融入业务领域；
(五)及时制止并纠正不合规的经营行为，按照权限对违规人员进行责任追究或提出处理建议；
(六)公司章程或者经董事会授权的其他事项。
第十三条 公司设立合规管理委员会，合规管理委员会职责主要
包括：
（一）审议公司合规管理战略规划、基本制度、年度工作报告和工作方案；
（二）审议、批准公司合规管理具体制度规定、合规管理计划和
合规管理流程，采取措施确保合规制度得到有效执行和合规要求融入业务领域；
（三）审议、批准向公司报告的重大合规风险事项；
（四）决定公司重大合规风险或合规事项的解决方案；
（五）监督各单位合规管理规章制度建设与执行情况，促进建立企业依法合规管理长效机制；
（六）保障合规负责人、合规工作机构及合规工作人员独立履行合规管理职责，并提供相应的履职条件；
（七）倡导和培育公司的合规文化；
（八）及时制止并纠正不合规的经营行为，并按照公司违规问责相关规定对有关违规人员进行责任追究或提出处理建议；
（九）指导、监督和评价公司的合规管理工作；
（十）经公司董事会授权的或其他规章制度规定的职责。
公司合规管理委员会下设办公室，设在证券事务部（法务风控室），作为合规工作的牵头部门，负责委员会日常工作。
第十四条 公司合规管理的“第一道防线”为公司业务部门。
公司业务部门是本业务领域合规管理责任部门，按照“业务工作谁主管，合规责任谁承担”原则，负责本业务领域的日常合规管理工作，在合规管理工作中的主要职责包括：
（一）按要求完善业务管理制度和流程，并确保有效执行；
（二）主动开展合规风险识别和隐患排查，发布合规预警；
（三）组织合规审查，及时向公司证券事务部（法务风控室）报
告合规风险事项，妥善应对处置合规风险事件；
（四）进行合规宣贯和培训及对商业伙伴合规调查等工作，并配合对违规问题的调查及组织开展整改等工作。
第十五条 公司合规管理的“第二道防线”为证券事务部（法务
风控室）。主要职责包括：
（一）起草拟定合规管理工作计划、基本制度和具体制度；
（二）持续关注法律法规等规则变化，参与企业重大事项合规审查和风险应对；
（三）组织开展合规检查，对制度和流程进行合规性审查，督促违规整改和持续改进；
（四）指导下属单位开展合规管理工作；
（五）组织或协助有关部门、单位开展合规培训；
（六）党委会、董事会确定的其他职责。
第十六条 公司合规管理的“第三道防线”为公司纪检、审计等
相关部门，在职权范围内履行合规管理监督职责。
审计部门负责组织合规审计，当发现违规问题时，督促违规整改，纪检部门负责在其职责范围内，履行合规管理监督职责，并加强工作协同和衔接，确保合规管理体系有效运行。
第三章 合规管理重点
第十七条 公司应当根据外部环境变化，结合自身实际，在全面
推进合规管理的基础上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实加强对合规风险的防范。
第十八条 公司及各子公司应加强对以下重点领域的合规管理：
（一）公司管控
1.贯彻执行党和国家方针政策、决策部署、国家法律法规、公司规章制度，按照“三重一大”以及规章制度规定的程序和权限履行决策程序。
2.执行国资委、集团国有资产监管的相关规定，定期开展风险评估，对经营投资重大风险及时分析、识别、评估、预警、应对，对发现的重大风险隐患、风险事件及时报告、处理。
3.定期开展内控测试和评价，对发现的内控缺陷等问题及时处理、报告。
4.及时整改落实上级监管机构就重大合规问题提出的整改工作要求。
5.规章制度、经济合同和重要决策法律审核率达到 100%。
6.在实现国有资产有效监管的前提下增强企业法人的独立性，避免企业法人人格混同。
（二）市场交易
1.完善交易管理制度，建立健全自律诚信体系。
2.正确履行合同，不得无正当理由放弃应得合同权益。
3.严禁开展融资性贸易或“空转”“走单”等虚假贸易业务。
4.按照规定开展招标、赊销信用、资质、担保或预付款项等业务。
5.按照规定对应收账款及时追索或采取有效保全措施。
6.对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、在合作协
议中增加合规条款、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合规。
（三）财务税收健全完善财务内部控制体系，严格执行财务、资金制度和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。
（四）转让产权、股权、资产按照审批程序和权限履行决策程序，按照规定要求开展审计和资产评估，按照规定要求和公开公平交易的原则定价，按照规 定执行回避制度，按照规定进场交易。
（五）投资并购
1.按照规定履行决策和审批程序，决策时充分考虑重大风险因素并制定风险防范预案。
2.按照规定开展可行性研究、尽职调查并进行风险分析，尽职调查不存在重大疏漏。
3.按照规定进行财务审计、资产评估和估值。
4.确保相关报告内容真实有效，不得出具虚假报告。
5.按规定对项目概算进行审查，确保不出现严重偏离实际情况。
6.外部环境和项目本身情况发生重大变化，按规定及时调整 投
资方案并采取止损措施。
7.严格执行投资项目负面清单的有关规定。
（六）安全环保执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范 和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题。
（七）产品质量按照规定完善质量体系，加强过程控制，严把各
环节质量关， 提供优质产品和服务。
（八）劳动用工严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动用工、劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益。
（九）知识产权及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对 商业秘密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为。
（十）国际履约认真履行国际义务，提高国际履约能力，按照互惠互利的原 则参与所在国和地区的经济社会建设，促进当地经济社会发展。
（十一）信息披露与舆情管理严格遵守上市公司相关监管规定，按照信息披露相关规定履行信息披露义务，保证披露信息的真实、准确、完整。加强舆情监测管理，及时化解舆情风险。
（十二）对可能导致公司和下属单位及相关人员违反刑法、 承
担刑事责任的事项和风险应予以重点关注。
（十三）对境外项目合规事项和风险，特别是项目所在国为美国、欧盟等发达国家的合规事项和风险应予以重点关注。
（十四）其他需
查看PDF原文
