证券代码：000678 股票简称：襄阳轴承 公告编号：2013-035
襄阳汽车轴承股份有限公司
重大资产购买报告书
（草案）摘要
交易对方：波兰工业发展局股份有限公司
住所：Nowy .wiat 6/12 Street 00-400 Warsaw Poland
通讯地址：ul.Nowy .wiat 6/12, 00-496 Warszawa
独立财务顾问
二○一二年五月
本报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括本
次重大资产购买报告书全文的各部分内容。本次重大资产购买报告书全文同时刊
载于http://www.cninfo.com.cn网站，并存放在湖北省襄阳市襄城区轴承路1号董
事会办公室以供资者查阅。
本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，
对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本次重大资产重组的交易对方波兰工业发展局已出具说明，保证就转让其所
持有的 Fabryka .o.ysk Tocznych - Kra.nik S.A的89.15%的股权（6,445,500
股）的交易在谈判协商过程中所提供的有关信息均真实、准确和完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或
核准。审批机关对于本次重大资产重组相关事项所做的任何决定或意见，均不表
明其对本公司股票的价值或投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
本次重大资产重组完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本
次重大资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。
目录
目录 ........................................................................ 2
释义 ........................................................................ 4
第一章 重大事项提示 ......................................................... 6
一、本次交易概况 ......................................................... 6
二、本次交易是公司在目前欧洲低迷经济形势下逆势扩张的战略举措 ............. 6
三、关于标的公司动产原始凭证缺失而带来的财务和法律风险 ................... 7
四、三环集团与公司的盈利预测补偿约定 ..................................... 8
五、本次交易的风险提示 ................................................... 8
第二章 交易概述 ............................................................ 16
一、本次交易的背景与目的 ................................................ 16
二、本次交易的决策过程 .................................................. 18
三、本次交易对方、交易标的、定价 ........................................ 19
四、本次交易不构成关联交易 .............................................. 19
五、本次交易不构成关联交易 .............................................. 19
六、公司董事会和股东大会对本次交易的表决情况 ............................ 20
第三章 上市公司基本情况 .................................................... 21
一、公司的基本情况 ...................................................... 21
二、公司设立及控股权变动情况 ............................................ 21
三、近三年重大资产重组情况 .............................................. 25
四、主营业务发展情况 .................................................... 25
五、主要财务数据及指标 .................................................. 27
六、控股股东、实际控制人概况 ............................................ 28
七、本次交易的收购主体 .................................................. 28
第四章 交易对方情况 ........................................................ 29
一、交易对方概况 ........................................................ 29
二、交易对方的历史沿革 .................................................. 29
三、主要业务发展情况及财务数据 .......................................... 29
四、交易公司与控股股东、实际控制人的产权控制关系 ........................ 31
五、交易对方控制的企业 .................................................. 31
六、与上市公司的关联关系说明及向上市公司推荐董事、监事、高级管理人员情况 33
七、最近五年受过行政处罚、刑事处罚，或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或
仲裁的情况 .............................................................. 33
第五章 本次交易标的 ........................................................ 34
一、标的公司概况 ........................................................ 34
二、标的公司的历史沿革 .................................................. 34
三、标的公司的主要资产权属、对外担保及主要负债情况 ...................... 36
四、标的公司最近两年的主要财务数据 ...................................... 42
五、标的公司最近三年增资、交易情况 ...................................... 42
六、标的公司的主营业务发展情况 .......................................... 43
七、标的公司主要固定资产、无形资产及特许经营权 .......................... 52
八、标的公司对外租入生产经营性固定资产的情况 ............................ 62
九、标的公司股权转让前置条件 ............................................ 62
十、本次交易评估方法及评估结果 .......................................... 62
第六章 财务会计信息 ..................................................... 66
一、标的公司最近两年一期的财务报表 ...................................... 66
二、标的公司非经常性损益情况 ............................................ 68
三、标的公司盈利预测 .................................................... 69
释义
在本文中，除非文义另有所指，下列简称具有如下含义：
公司、本公司、上市公司、
襄阳轴承
指
襄阳汽车轴承股份有限公司
襄轴集团
指
襄阳汽车轴承集团公司
三环集团
指
三环集团公司，公司的控股股东
襄轴香港
指
襄轴香港投资有限公司，襄阳轴承在香港设
立的全资子公司
襄轴卢森堡
指
襄轴卢森堡投资有限公司，本次收购的具体
实施主体，襄轴香港的全资子公司
标的公司、FLT
指
Fabryka .o.ysk Tocznych - Kra.nik Spó.ka Akcyjna，波兰克拉希尼克滚动轴承股份
有限公司
ZLW
指
Zak.ad .o.ysk Wielkogabarytowych Sp. Z
o.o.，波兰克拉希尼克大型轴承制造厂有限
责任公司，标的公司全资子公司
标的资产
指
标的公司89.15%的股份，即6,445,500股
波兰工业发展局、ARP
指
Agencji Rozwoju Przemys.u Spó.ka
Akcyjna，波兰工业发展局股份有限公司
MSP、波兰国库部
指
Ministerstwo Skarbu Państwa，波兰国库部
本次重大资产收购、本次交
易、本次收购、重大资产重
组
指
襄阳轴承通过襄轴卢森堡以现金方式收购波
兰工业发展局持有的标的公司的89.15%股
份（6,445,500股）
交易对价
指
10,312.80万兹罗提，按照评估基准日2013
年2月28日汇率1.9711折算，约合人民币
20,327.56万元
本报告书
指
襄阳汽车轴承股份有限公司重大资产购买报
告书（草案）
德勤律师
指
Deloitte Legal,Pasternak,Korba i
Wspólnicy Kancelaria Prawnicza sp.k.,
本次交易境外法律顾问
中国证监会、证监会
指
中国证券监督管理委员会
深交所、交易所
指
深圳证券交易所
独立财务顾问、长江保荐
指
长江证券承销保荐有限公司
国浩律师、中国法律顾问
指
国浩律师（上海）事务所
