证券代码：000668 证券简称：荣丰控股 公告编号：2023-072
荣丰控股集团股份有限公司
关 于 受让股权 以抵偿债权暨关联交易的公 告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1.荣丰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）原控股子公司安徽威宇医疗器械科技有限公司（以下简称“威宇医疗”）因受集采政策影响，业绩大幅下滑，为避免经营风险，保障上市公司稳定发展，公司与控股股东盛世达投资有限公司（以下简称“盛世达”）协商，由其收购公司持有的威宇医疗 33.74%股
权，该交易已于 2023 年 5 月完成，根据交易协议约定，盛世达应于 2023 年 12
月 31 日前支付全部转让款项，目前尚有 1.35 亿元待支付。盛世达原计划通过出售资产回笼资金以支付剩余股权转让款，但资产变现不及预期，预计不能按期支付上述款项。
2.为妥善解决盛世达欠款问题，保障上市公司利益，经各方协商一致，懋辉发展有限公司（以下简称“懋辉发展”）同意用其所持有的北京荣丰房地产开发有限公司（以下简称“北京荣丰”）10%股权抵偿盛世达对公司的上述债务以及因此产生的税费。
3.参考评估结果，抵债标的物的价值为 2.05 亿元,为体现对上市公司的支持,
抵债标的物的价值与实际抵偿债务总额之间的差额，懋辉发展予以放弃。
一、关联交易概述
1.为妥善解决盛世达股权转让尾款支付问题，保障上市公司利益，懋辉发展拟以持有的北京荣丰 10%股权抵偿盛世达尚未支付给公司的股权转让尾款 1.35亿元以及由此所产生的税费。本次交易完成后，北京荣丰将成为公司全资子公司。
2.公司与懋辉发展的实际控制人均为董事长王征先生，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，懋辉发展为公司关联方，本次交易构成关联交易。
3.2023 年 12 月 1 日，公司召开第十届董事会独立董事 2023 年第一次专门
会议，审议通过了《关于受让股权以抵偿债权暨关联交易的议案》，全体独立董事一致同意本议案并同意将该议案提交公司董事会审议。
4.2023 年 12 月 1 日，公司召开第十届董事会第二十九次会议，以 6 票同意、
0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于受让股权以抵偿债权暨关联交易的议案》，关联董事王征回避表决。此项交易尚需获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
5.本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，亦不构成重组上市，不需要经过有关部门批准。
二、关联方基本情况
1.公司名称：懋辉发展有限公司
2.成立日期：1997 年 7 月 16 日
3. 注 册 地 址 ： 6/F,CNT COMMERCIAL BUILDING NO 302 QUEEN'S ROAD
CENTRAL,HONG KONG
4.董事：王征及谯志奇
5.注册资本：HK$100
6.主营业务：投资控股
7.主要股东：王征持股 99%、LI SONG XIAO 持股 1%
8.实际控制人：王征
9.截至 2023 年 9 月 30 日（未经审计），懋辉发展总资产 HK$8,736,718 元，
净资产 HK$57,927 元，营业收入 HK$92,340,000 元，净利润 HK$92,330,000 元。
10.公司与懋辉发展的实际控制人均为王征先生。
11.懋辉发展不属于失信被执行人。
三、关联交易标的基本情况
本次交易标的为北京荣丰 10%股权，交易标的具体情况如下：
1.公司名称：北京荣丰房地产开发有限公司
2.统一社会信用代码：911100007000084250
3.注册资本：1120 万美元
4.注册地址：北京市房山区良乡长虹西路翠柳东街 1 号-433（集群注册）
5.企业类型：有限责任公司（台港澳与境内合作）
6.法定代表人：王征
7.成立日期：1999 年 4 月 27 日
8.营业期限：1999 年 4 月 27 日至 2049 年 4 月 26 日
9.经营范围：房地产开发;物业管理;出租商业用房;销售商品房。（市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
10.公司聘请了具有证券、期货等相关业务审计从业资格的中天运会计师事
务所（特殊普通合伙）厦门分所对北京荣丰 2022 年度及 2023 年 1-6 月财务报表
进行审计，并出具了标准无保留意见专项审计报告（中天运（厦门）[2023]审字第 00020 号）。交易标的最近一年及一期的财务数据如下：
单位：元
项目 2023年6月30日/2023 2022 年 12 月 31 日
年 1-6 月 /2022 年度
资产总额 2,047,831,450.49 2,176,868,611.80
负债总额 1,227,915,793.97 1,249,389,308.26
净资产 819,915,656.52 927,479,303.54
营业收入 21,587,646.68 113,060,390.63
净利润 -17,563,647.02 -57,296,415.38
经营活动产生的现金流量净额 -44,346,348.15 70,068,097.69
注：上表财务数据已经审计。
11.本次交易标的股权不存在抵押、质押，也不存在重大争议、诉讼、或仲裁事项、查封、冻结等司法措施等情况。
12.股权情况见下图：
13.交易标的不属于失信被执行人。
四、关联交易的定价政策及定价依据
（一）交易的定价及合理性
根据具有证券、期货相关业务资格的中立资产评估（北京）有限公司对北京
荣丰截至 2023 年 6 月 30 日（“评估基准日”）的价值进行评估而出具的《资产
评估报告》（中立评报字【2023】第 0137 号），北京荣丰净资产账面价值为52,257.17 万元，评估值为 205,013.42 万元。参考北京荣丰评估结果，抵债标的物的价值为 2.05 亿元。
为体现对上市公司的支持,懋辉发展同意以持有的北京荣丰 10%股权抵偿盛
世达尚未支付给公司的股权转让尾款 1.35 亿元以及因此产生的税费。抵债标的物的价值与实际抵偿债务总额之间的差额，懋辉发展予以放弃。
本次交易中，交易价格的定价原则符合相关法律法规的规定，交易定价方式合理，交易价格有利于公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。
（二）交易标的评估情况
1.评估基准日：2023 年 6 月 30 日
2.评估对象和评估范围：评估对象为北京荣丰的股东全部权益，评估范围为北京荣丰的全部资产及负债，包括流动资产、固定资产、流动负债和非流动负债。
3.评估方法：资产基础法
4.评估结论
本次评估采用资产基础法对北京荣丰股东全部权益价值进行评估。北京荣丰
截止评估基准日 2023 年 6 月 30 日经审计后资产账面价值为 73,535.05 万元，负
债为 21,277.88 万元，净资产为 52,257.17 万元。
4.1 资产基础法评估结果
总资产账面价值为 73,535.05 万元，评估值为 226,291.30 万元，增值率
207.73%；负债账面价值为 21,277.88 万元，评估值为 21,277.88 万元，无评估增减值；净资产账面价值为 52,257.17 万元，评估值为 205,013.42 万元，增值率 292.32%。
4.2 评估结论使用有效期
本资产评估报告评估结论使用有效期为自评估基准日起一年。
5.评估过程
本次评估的主要估值测算工作集中于北京荣丰及其子公司长春荣丰的开发产品和投资性房地产，亦为本次评估增值的关键点。对于往来款以及影响估值较小的科目在此不予赘述。
5.1 北京荣丰开发产品
（1）评估方法
评估范围内的开发产品为正常销售产品，本次评估按照正常销售产品评估，均能按期实现销售，本次扣减适当税后利润，即在销售价格的基础上减去销售费用、全部税金及适当税后利润确定开发产品评估值。
开发产品评估值=销售价格-销售费用-全部税金-适当利润。
（2）评估主要参数选取
至评估基准日荣丰嘉园项目开发产品账面价值为 118,448,126.23 元。
根据北京荣丰评估基准日前销售状况及市场状况得出评估基准日住宅平均售价 113,400.00 元/㎡（含增值税），车位含税售价 350,000.00 元/个（含增值税）。单价确定过程如下：
① 住宅销售单价
本次选取荣丰嘉园同一小区成交案例，采用市场法确定 2023 年 6 月 30 日住
宅销售单价为 113,400.00 元/㎡（指地上建筑面积含增值税均价），具体计算过程如下：
A.选取交易案例
评估师调查了评估对象与 2023 年 6 月所在地理位置、结构类型、使用功能、
交易日期等因素相同或具有较强相关性的案例，选取以下交易案例作为可比案例。
房产评估比较案例基本情况
可比 名称 用途 交易情况 销售单价价格 交易日期 装修情况
案例 (元/㎡)
1 荣丰嘉园 住宅 正常 113,456.00 2023 年 6 月 精装修
2 荣丰嘉园 住宅 正常 105,478.00 2023 年 6 月 精装修
3 荣丰嘉园 住宅 正常 126,214.00 2023 年 6 月 精装修
B.比较因素条件及价格说明
由于估价对象与比较案例处于同一小区，比较案例的交易日期与估价对象时点接近，均为正常情况下的市场销售价格，因此，对交易情况、交易时点不进行修正，仅对个别因素进行修正。
②地下车位销售单价
本次地下车位根据最近半年的企业销售统计台账并结合附近的车位市场销
售情况，确定 2023 年 6 月 30 日地下车位销售单价为 350,000.00 元/个（含增值
税均价）。
测算过程：
（1） 房地产收入
根据产权持有者提供相关的销售资料，以及评估基准日售价，得到荣丰嘉园不含税总收入。
房地产不含税总收入=未售收入（不
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