《大悦城控股集团股份有限公司关联交易管理制度》
修订对照表
修订前 修订后
序号 关联交易管理制度 关联交易管理制度
（2011 年 5 月制定） （2021 年 10 月修订）
第一条 为进一步加强大悦城控股集团股份 第一条 为进一步加强大悦城控股集团股份
有限公司(以下简称“公司”)的关联交易管理， 有限公司(以下简称“公司”)的关联交易管理，
保证公司与关联方之间订立的关联交易合同 保证公司与关联方之间订立的关联交易合同
符合公平、公开、公允的原则，确保公司关联 符合公平、公开、公允的原则，确保公司关联
交易行为不损害公司和股东的利益，特别是中 交易行为不损害公司和股东的利益，特别是中
小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国 小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国
1 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
司治理准则》、《企业会计准则——关联方关系 治理准则 (2018 修订)》《深圳证券交易所股票
及其交易的披露》、《深圳证券交易所股票上市 上市规则（2020 年修订）》《深圳证券交易所上
规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指 市公司规范运作指引（2020 年修订）》《深圳证
引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指 券交易所上市公司信息披露指引第5号——交
引》等法律、法规、规范性文件以及本公司章 易与关联交易》等法律、法规、规范性文件以
程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定 及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情
本制度。 况，特制定本制度。
第二条 本公司的关联交易应当遵循以下基
本原则：
第二条 关联交易活动应遵循诚实信用、平 （一）遵守有关法律、法规、部门规章及监管
2 等、自愿、公正、公平、公开的原则，不得损 部门的监管要求；
害公司和全体股东的利益。 （二）尽量避免或减少与关联人之间的关联交
易；
（三）确定关联交易价格时，应遵循“公平、
公正、公开以及等价有偿”的原则，并以书面
协议方式予以确定；
（四）符合诚实信用、公允合理原则。符合商
业原则并遵循一般商务条款或更佳的条款；条
款公平合理，且符合公司及全体股东的整体利
益；
（五）程序合法，关联董事和关联股东回避表
决。
3 - 第三条 本制度适用于本公司及本公司的控
股子公司。
第三条 本制度所指关联交易是指公司或公 第四条 本制度所指关联交易是指公司或公
司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”） 司的控股子公司与公司关联人发生的转移资
与公司关联人发生的转移资源或权利义务的 源或权利义务的事项，包括但不限于下列事
事项，包括但不限于下列事项： 项：
（一） 购买或者出售资产； （一） 购买或者出售资产；
（二） 对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （二） 对外投资（含委托理财、委托贷款、
（三） 提供财务资助； 对子公司投资等）；
（四） 提供担保； （三）提供财务资助；
（五） 租入或者租出资产； （四）提供担保；
4 （六） 签订管理方面的合同（含委托经营、 （五）租入或者租出资产；
受托经营等）； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受
（七） 赠与或者受赠资产； 托经营等）；
（八） 债权或者债务重组； （七）赠与或者受赠资产；
（九） 签订许可使用协议； （八）债权或者债务重组；
（十） 研究与开发项目的转移； （九）签订许可协议；
（十一）购买原材料、燃料、动力； （十）研究与开发项目的转移；
（十二）销售产品、商品； （十一）购买原材料、燃料、动力；
（十三）提供或者接受劳务； （十二）销售产品、商品；
（十四）委托或者受托销售； （十三）提供或者接受劳务；
（十五）关联双方共同投资； （十四）委托或者受托销售；
（十六）其他通过约定可能引致资源或者义务 （十五）关联双方共同投资；
转移的事项； （十六）其他通过约定可能引致资源或者义务
（十七）中国证券监督管理委员会证监会（以 转移的事项；
下简称“中国证监会”）、深圳证劵交易所认为 （十七）中国证券监督管理委员会（以下简称
应当属于关联交易的其他事项。 “中国证监会”）、深圳证劵交易所认为应当属
于关联交易的其他事项。
第五条 具有以下情形之一的法人或其他组 第六条 具有以下情形之一的法人或其他组
织，为公司的关联法人： 织，为公司的关联法人：
（一） 直接或间接地控制公司的法人或其他 （一） 直接或间接地控制公司的法人或其他
组织； 组织；
（二） 由上述第（一）项法人直接或者间接 （二） 由上述第（一）项法人直接或者间接
控制的除公司及公司的控股子公司以外的法 控制的除公司及公司的控股子公司以外的法
人或其他组织； 人或其他组织；
（三） 由本制度第六条所列公司的关联自然 （三） 由本制度第七条所列公司的关联自然
5 人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担 人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担
任董事、高级管理人员的除公司及公司的控股 任董事、高级管理人员的除公司及公司的控股
子公司以外的法人或其他组织； 子公司以外的法人或其他组织；
（四） 持有公司 5%以上股份的法人或一致行 （四） 持有公司 5%以上股份的法人或者其他
动人； 组织及其一致行动人；
（五） 中国证监会、深圳证劵交易所或者公 （五） 中国证监会、深圳证劵交易所或者公
司根据实质重于形式的原则认定的其他与公 司根据实质重于形式的原则认定的其他与公
司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的 司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对
法人或其他组织。 其利益倾斜的法人或其他组织。
第六条 具有下列情形之一的自然人，为公司 第七条 具有下列情形之一的自然人，为公司
的关联自然人： 的关联自然人：
6 （一）直接或者间接持有公司 5％以上股份的 （一）直接或者间接持有公司 5％以上股份的
自然人； 自然人；
（二）公司的董事、监事及高级管理人员； （二）公司的董事、监事及高级管理人员；
（三）第五条第（一）项所列法人的董事、监 （三）第六条第（一）项所列法人的董事、监
事和高级管理人员； 事和高级管理人员；
（四）本条第（一）项和第（二）项所述人士 （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士
的关系密切的家庭成员，包括配偶、年满 18 周 的关系密切的家庭成员，包括配偶、年满 18
岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄
姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的 弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶
父母； 的父母；
（五）中国证监会、深圳证劵交易所或者公司 （五）中国证监会、深圳证劵交易所或者公司
根据实质重于形式的原则认定的其他与公司 根据实质重于形式的原则认定的其他与公司
有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自 有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自
然人。 然人。
第七条 具有以下情形之一的法人或者自然 第八条 具有以下情形之一的法人或者自然
人，视同为公司的关联人： 人，视同为公司的关联人：
（一）根据与公司或者公司的关联人签署的协 （一）根据与公司或者公司的关联人签署的协
议或者作出的安排，在协议或者安排生效后， 议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，
7 或在未来十二个月内，将成为公司的关联法人
或在未来十二个月内，将具有本制度第八条、
第九条规定的情形之一； 或者关联自然人的；
（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第八 （二）过去十二个月内，
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