沙河实业股份有限公司内部控制制度修订对照表
序号 修订前 修订后
第一条 为加强沙河实业股份有限公 第一条 为加强沙河实业股份有限公司（以下简称公司）
司（以下简称公司）的内部控制，促 的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东
进公司规范运作和健康发展，保护股 合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法
1 东合法权益，根据《公司法》、《证券 规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》、《企
法》等法律、行政法规、部门规章和 业内部控制基本规范》及内部控制制度指引等规定，结
《深圳证券交易所股票上市规则》等 合公司实际，特修订完善本制度。
规定，结合公司实际，特修订完善本
制度。
第二条 公司内部控制制度的目的是： 第二条 公司内部控制制度的任务是：
（一）确保国家有关法律、法规和公 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的
司内部规章制度的贯彻执行； 贯彻执行；
（二）提高公司经营效益及效率，提 （二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司治理水
2 升上市公司质量，增加对公司股东的 平，增加对公司股东的回报；
回报； （三）保障公司资产的安全、完整；
（三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
（四）确保公司信息披露的真实、准
确、完整和公平。
3 第三条 本制度适用于公司及控股子公司的内部控制管
理工作。
第七条 公司的内部控制活动已涵盖 第五条 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，
了公司所有营运环节，包括但不限于： 包括但不限于：销售收入、费用支出、采购管理、固定
销售及收款、采购和费用及付款、固 资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、
4 定资产管理、存货管理、资金管理（包 财务报告、成本和费用控制、工程管理、信息披露、人
括投资融资管理）、财务报告、成本和 力资源管理和信息系统管理等。
费用控制、信息披露、人力资源管理
和信息系统管理等。
第九条 公司重点加强对控股子公司 第六条 公司要重点加强对控股子公司的管理控制，加
的管理控制，加强对关联交易、对外 强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、
5 担保、募集资金使用、重大投资、信 信息披露等活动控制，并建立健全相应控制制度和程
息披露等活动的控制，并建立相应控 序。
制政策和程序。
第五条 公司不断完善其治理结构，确 第七条 公司要不断完善其治理结构，确保董事会、监
保董事会、监事会和股东大会等机构 事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策。
的合法运作和科学决策；公司将逐步 第八条 公司要建立有效的激励约束机制，增强风险防
6 建立起有效的激励约束机制，树立风 范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员
险防范意识，培育良好的企业精神和 工积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的工作环
企业文化，调动广大员工的积极性， 境。
创造全体员工充分了解并履行职责的
环境。
序号 修订前 修订后
第六条 由公司人力资源部明确界定 第九条 公司要设立控制架构，制定各层级之间的控制
各部门、岗位的目标、职责和权限， 程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认
建立相应的授权、检查和逐级问责制 真执行。
度，确保其在授权范围内履行职能； 第十七条 公司人力资源部是人力资源制度的制定者和
公司不断地完善设立控制架构，并制 执行者，在包括但不限于以下方面做好内部控制工作：
定各层级之间的控制程序，保证董事 （一）员工聘用、培训、辞退与辞职工作；
7 会及高级管理人员下达的指令能够被 （二）员工薪酬、考核、晋升与奖惩工作；
认真执行。 （三）建立健全关键岗位强制休假制度和定期岗位轮换
制度；
（四）建立健全公司保密制度，明确界定各部门岗位的
目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责
制度，确保其在授权范围内履行职能。
第八条 公司不断地建立和完善印章 第十条 公司要建立健全印章使用管理、票据领用管理、
使用管理、票据领用管理、预算管理、 预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务
8 资产管理、担保管理、资金借贷管理、 授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理
职务授权及代理人制度、信息披露管 等专门管理制度。
理、信息系统安全管理等专门管理制
度。
第十一条 公司不断完善建立相关部 第十二条 公司不断完善部门之间、岗位之间的制衡和
9 门之间、岗位之间的制衡和监督机制， 监督机制，并由内、外审计机构负责监督检查。
并由公司审计部门负责监督检查。
10 第三条 公司董事会对公司内部控制 第十三条 公司董事会负责公司内部控制的建立健全和
制度的制定和有效执行负责。 有效实施。
第十四条 设立内部控制领导小组，内部控制领导小组
是公司内控与风险管理工作的决议决策机构，由公司有
关领导、部门负责人组成。
内部控制领导小组的主要职责为：
（一）部署内控与风险管理工作；
11 （二）审定内部控制体系建设方案；
（三）审定公司内控与风险管理机构设置及职责方案；
（四）协调解决内控与风险管理工作中的重大问题；
（五）审定需要提交上级部门或管理层解决的重大事
项；
（六）审定公司年度内部控制评价报告；
（七）内控与风险管理工作的其他重要事项。
第十五条 设立内部控制领导小组办公室，作为内部控
制领导小组的日常办事机构，办公室下设在公司纪检监
察室（风险管理部/监事会办公室），办公室成员由各部
12 门及控股子公司内控专员、纪检监察室相关人员组成。
办公室主要职责为：
（一）行使监督职能，负责内部控制体系运行状况的监
督；
（二）牵头各部门及控股子公司做好内控制度的建立和
序号 修订前 修订后
完善；
（三）组织协调内外部测试工作，下达内部控制缺陷整
改意见，并督促落实整改；
（四）组织实施公司内部控制运行评价，出具评价报告；
（五）指导和监督各部门、控股子公司开展内部控制自
我测试及运行评价工作。
第十六条 各部门及控股子公司设立兼职内控专员岗
13 位，内控专员负责本部门、控股子公司的日常内控管理
与测试工作，以及与内部控制管理领导小组办公室的工
作沟通与对接。
14 第十八条 公司党群办做好企业文化建设及品牌管理，
防范企业文化建设及品牌管理中可能出现的风险。
第十九条 公司董事会办公室建立健全规范的公司治理
15 结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责
权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
16 第二十条 公司其他职能部门要根据部门自身业务需
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