延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书
    1
    延边公路建设股份有限公司
    定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并
    广发证券股份有限公司报告书
    上市公司名称：延边公路建设股份有限公司
    股票上市地点：深圳证券交易所
    股票简称：S 延边路
    股票代码：000776
    交易对方名称：吉林敖东药业集团股份有限公司
    住 所：吉林省敦化市敖东大街2158 号
    通讯地址：吉林省敦化市敖东大街2158 号
    交易对方名称：广发证券股份有限公司
    住所：广东省广州市天河北路183 号大都会广场43 楼
    通讯地址：广东省广州市天河北路183 号大都会广场43 楼
    独立财务顾问
    二〇一〇年一月延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书
    1
    公司声明
    1、本公司及董事会全体成员保证本报告书内容真实、准确、完整，对报告
    书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负个别和连带的法律责任。
    2、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书
    中财务会计报告真实、完整。
    3、本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次
    交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
    4、本报告书是本公司董事会对本次交易的说明，任何与之相反的声明均属
    不实陈述。
    5、请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次交易的全部信息披露文
    件，以做出谨慎的投资决策。公司将根据本次交易的进展情况，及时披露相关信
    息提请股东及其他投资者注意。
    6、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或
    其他专业顾问。
    7、本报告书所述事项并不代表审批机关对于本次交易相关事项的实质性判
    断、确认或批准，本报告书所述本次交易相关事项的生效和完成尚待取得有关审
    批机关的批准或核准。延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书
    2
    目 录
    公司声明........................................................................................................................1
    第一节 释 义................................................................................................................4
    第二节 重大事项提示..................................................................................................7
    第三节 本次交易概述................................................................................................10
    一、本次交易的背景及目的...............................................................................10
    二、本次交易的基本原则...................................................................................10
    三、本次交易的决策过程...................................................................................10
    四、本次交易方案简述.......................................................................................12
    五、本次交易构成关联交易...............................................................................13
    六、本次交易构成重大资产重组.......................................................................13
    七、本次交易对上市公司控制权的影响...........................................................13
    八、公司董事会和股东大会表决情况...............................................................14
    第四节 上市公司基本情况........................................................................................15
    一、基本情况.......................................................................................................15
    二、本公司的设立情况及历史沿革...................................................................15
    三、公司股权结构及最近三年控股权变动情况...............................................16
    四、公司主营业务发展情况...............................................................................16
    五、近两年一期财务状况...................................................................................16
    六、公司控股股东概况.......................................................................................17
    第五节 本次重组的交易对方情况............................................................................19
    一、被回购股份方——吉林敖东.......................................................................19
    二、被吸收合并方——广发证券.......................................................................22
    第六节 交易标的的基本情况....................................................................................35
    一、本公司拟出售的资产与负债.......................................................................35
    二、本公司拟吸收合并的广发证券主要资产及负债.......................................40
    第七节 新增股份换股情况........................................................................................44
    一、新增股份概况...............................................................................................44
    二、换股对象.......................................................................................................44
    三、换股比例.......................................................................................................44
    四、换股数量.......................................................................................................44
    五、有关各方的限售期承诺...............................................................................45
    六、广发证券及其董事、监事、高管人员承诺...............................................45
    七、本次交易前后公司股权结构变化...............................................................45
    八、本次交易前后上市公司主要财务数据比较...............................................46
    第八节 本次交易相关协议的主要内容...................................................................48
    一、定向回购协议书的主要内容.......................................................................48
    二、定向回购协议书之补充协议的主要内容...................................................49
    三、换股吸收合并协议书的主要内容...............................................................50
    四、换股吸收合并协议书之补充协议的主要内容...........................................52
    五、与本次交易有关的其他安排.......................................................................53延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书
    3