延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书摘要
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    延边公路建设股份有限公司
    定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并
    广发证券股份有限公司报告书摘要
    上市公司名称：延边公路建设股份有限公司
    股票上市地点：深圳证券交易所
    股票简称：S 延边路
    股票代码：000776
    交易对方名称：吉林敖东药业集团股份有限公司
    住 所：吉林省敦化市敖东大街2158 号
    通讯地址：吉林省敦化市敖东大街2158 号
    交易对方名称：广发证券股份有限公司
    住所：广东省广州市天河北路183 号大都会广场43 楼
    通讯地址：广东省广州市天河北路183 号大都会广场43 楼
    独立财务顾问
    二〇一〇年一月延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书摘要
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    公司声明
    1、本定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并报告书摘要的目的仅为向公
    众提供有关本次重组的简要情况，并不包括定向回购股份暨以新增股份换股吸收
    合并报告书全文的各部分内容。报告书全文同时刊载于深圳证券交易所网站
    （www.szse.cn）；投资者可以至本公司办公地点查阅报告书全文及备查文件。
    2、本公司及董事会全体成员保证定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并
    报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或
    重大遗漏负个别和连带的法律责任。
    3、本报告书摘要所述事项并不代表审批机关对于本次交易相关事项的实质
    性判断、确认或批准，本报告书摘要所述本次交易相关事项的生效和完成尚待取
    得有关审批机关的批准或核准。延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书摘要
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    目 录
    公司声明........................................................................................................................2
    目 录..............................................................................................................................3
    第一节 释 义................................................................................................................5
    第二节 重大事项提示..................................................................................................8
    第三节 本次交易概述................................................................................................11
    一、本次交易的背景及目的...............................................................................11
    二、本次交易的基本原则...................................................................................11
    三、本次交易的决策过程...................................................................................11
    四、本次交易方案简述.......................................................................................13
    五、本次交易构成关联交易...............................................................................14
    六、本次交易构成重大资产重组.......................................................................14
    七、本次交易对上市公司控制权的影响...........................................................14
    八、公司董事会和股东大会表决情况...............................................................15
    第四节 上市公司基本情况........................................................................................16
    一、基本情况.......................................................................................................16
    二、本公司的设立情况及历史沿革...................................................................16
    三、公司股权结构及最近三年控股权变动情况...............................................17
    四、公司主营业务发展情况...............................................................................17
    五、近两年一期财务状况...................................................................................17
    六、公司控股股东概况.......................................................................................18
    第五节 本次重组的交易对方情况............................................................................20
    一、被回购股份方——吉林敖东.......................................................................20
    二、被吸收合并方——广发证券.......................................................................23
    第六节 交易标的的基本情况....................................................................................36
    一、本公司拟出售的资产与负债.......................................................................36
    二、本公司拟吸收合并的广发证券主要资产及负债.......................................41
    第七节 新增股份换股情况........................................................................................45
    一、新增股份概况...............................................................................................45
    二、换股对象.......................................................................................................45
    三、换股比例.......................................................................................................45
    四、换股数量.......................................................................................................45
    五、有关各方的限售期承诺...............................................................................46
    六、广发证券及其董事、监事、高管人员承诺...............................................46
    七、本次交易前后公司股权结构变化...............................................................46
    八、本次交易前后上市公司主要财务数据比较...............................................47
    第八节 财务会计信息................................................................................................49
    一、交易标的简要财务报表...............................................................................49
    二、本公司最近一年及一期备考资产负债表及利润表...................................58
    三、本次交易完成后公司和广发证券2010 年盈利预测表.............................60
    第九节 本次交易的有关当事人................................................................................64延边公路定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券报告书摘要
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    第十节 备查文件及备查地点..........................................