本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
广东欧莱高新材料股份有限公司
Omat Advanced Materials （Guangdong） Co.,Ltd.
（韶关市武江区创业路 5 号 C 幢厂房）
首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书
保荐人（主承销商）
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次公开发行 4,001.1206 万股，占本次发行后公司总股本的 25%。
发行股数 本次发行不采用超额配售选择权。本次发行全部为新股发行，公
司股东不公开发售股份
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 9.60 元
发行日期 2024 年 4 月 25 日
拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所科创板
发行后总股本 16,004.4824 万股
保荐人（主承销商） 中国国际金融股份有限公司
招股说明书签署日期 2024 年 5 月 6 日
目 录
发行人声明 ...... 1
本次发行概况 ...... 2
目 录 ...... 3
第一节 释义 ...... 8
一、基本术语...... 8
二、专业术语...... 12
第二节 概览 ...... 17
一、重大事项提示...... 17
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 20
三、本次发行概况...... 21
四、发行人的主营业务经营情况...... 23
五、发行人符合科创板定位相关情况...... 28
六、发行人主要财务数据和财务指标...... 29
七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 30
八、发行人选择的具体上市标准...... 30
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 31
十、募集资金用途与未来发展规划...... 31
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 32
第三节 风险因素 ...... 33
一、与发行人相关的风险...... 33
二、与行业相关的风险...... 39
三、其他风险...... 41
第四节 发行人基本情况 ...... 42
一、发行人基本情况...... 42
二、发行人的设立情况和报告期内的股本和股东变化情况...... 42
三、发行人成立以来的重要事件（含报告期内重大资产重组）...... 50
四、发行人在其他证券市场的上市挂牌情况...... 51
五、发行人股权结构和内部组织结构...... 51
六、发行人重要子公司、参股公司及分公司情况简介...... 52
七、持有公司 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况...... 55
八、特别表决权股份或类似安排...... 68
九、报告期内控股股东、实际控制人涉及重大违法行为的情况...... 68
十、发行人股本情况...... 69
十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员...... 74
十二、发行人股权激励及其他制度安排和执行情况...... 89
十三、发行人员工情况...... 93
第五节 业务与技术 ...... 97
一、发行人主营业务和主要产品情况...... 97
二、发行人所处行业基本情况......113
三、发行人在行业中的竞争地位...... 154
四、发行人销售情况和主要客户...... 168
五、发行人采购情况和主要供应商...... 172
六、发行人主要资源要素情况...... 175
七、发行人主要产品的技术情况...... 189
八、公司生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 208
九、发行人境外经营生产情况...... 210
第六节 财务会计信息与管理层分析......211
一、财务报表......211
二、审计意见...... 215
三、关键审计事项及与财务会计信息相关的重要性水平判断标准...... 215
四、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况...... 217
五、重要会计政策和会计估计...... 218
六、非经常性损益明细表...... 260
七、分部信息...... 261
八、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率...... 261
九、主要财务指标...... 264
十、影响发行人未来盈利能力或财务状况的主要因素...... 265
十一、经营成果分析...... 267
十二、资产质量分析...... 299
十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 316
十四、重大资本性支出与资产业务重组情况...... 331
十五、资产负债表日后事项、或有事项和其他重要事项...... 332
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 333
一、募集资金运用计划...... 333
二、募集资金投资项目基本情况...... 335
三、未来发展与规划...... 340
第八节 公司治理与独立性 ...... 344
一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况...... 344
二、公司内部控制情况...... 344
三、发行人报告期内存在的违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或
自律监管措施的情况...... 346
四、发行人报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用和为控
股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况...... 346
五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力...... 346
六、发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情
况...... 348
七、关联方和关联关系...... 349
八、关联交易...... 356
九、报告期内关联方的变化情况...... 366
第九节 投资者保护 ...... 367
一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 367
二、本次发行前后股利分配政策的差异情况...... 367
三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排...... 367
四、尚未盈利时发行人控股股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员落实保
护投资者合法权益规定的各项措施...... 367
第十节 其他重要事项 ...... 368
一、重大合同...... 368
二、对外担保情况...... 377
三、重大诉讼、仲裁事项...... 377
第十一节 声明 ...... 379
一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明...... 379
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 380
三、保荐人（主承销商）声明...... 381
四、发行人律师声明...... 384
五、会计师事务所声明...... 385
六、资产评估机构声明...... 386
七、验资机构声明...... 387
八、验资复核机构声明...... 388
第十二节 附件 ...... 389
一、本招股说明书的附件...... 389
二、查阅地点...... 389
三、查阅时间...... 390附件一：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建
立情况 ...... 391
一、落实投资者关系管理相关规定的安排...... 391
二、股利分配决策程序...... 392
三、股东投票机制的建立情况...... 394
附件二：与投资者保护相关的承诺...... 396
一、本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及股东
持股及减持意向等承诺...... 396
二、稳定股价的措施和承诺......411
三、股份回购和股份购回的措施和承诺...... 415
四、对欺诈发行上市的股份购回承诺...... 415
五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺...... 417
六、利润分配政策的承诺...... 420
七、依法承担赔偿责任的承诺...... 421
八、控股股东、实际控制人避免新增同业竞争的承诺...... 424
九、关于未能履行承诺事项时采取约束措施的承诺...... 426
十、关于首次公开发行股票股东信息披露的专项承诺...... 431附件三：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行
情况说明 ...... 433
一、股东大会制度的建立健全及运行情况...... 433
二、董事会制度的建立健全及运行情况...... 433
三、监事会制度的建立健全及运行情况...... 434
四、独立董事制度的建立健全及运行情况...... 435
五、董事会秘书制度的建立健全及运行情况...... 435
附件四：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 437
一、战略委员会...... 437
二、审计委员会...... 437
三、提名委员会...... 438
四、薪酬与考核委员会...... 439
附件五：募集资金具体运用情况...... 440
一、高端溅射靶材生产基地项目（一期）...... 440
二、高纯无氧铜生产基地建设项目...... 441
三、欧莱新材半导体集成电路靶材研发试制基地项目...... 442
四、补充流动资金...... 443
附件六：子公司、参股公司简要情况...... 444
一、子公司情况...... 444
二、分公司情况...... 445
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下特定含义：
一、基本术语
发行人/本公司/公司/股份
查看PDF原文
