深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于广东华特气体股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划
预留授予（第一批次）事项的
独立财务顾问报告
二〇二一年十二月
目 录
释 义...... 2
声 明...... 3
一、本激励计划已履行的必要程序...... 4
二、本次授予情况...... 5
三、本次授予条件成就情况的说明...... 8
四、独立财务顾问意见...... 9
五、备查文件及备查地点...... 10
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
华特气体、公司 指 广东华特气体股份有限公司
本激励计划、本计划 指 广东华特气体股份有限公司 2021 年限制性股票激励
计划
限制性股票、第二类 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归
限制性股票 属条件后分次获得公司发行的 A 股普通股股票
激励对象 指 本激励计划确定的参加对象
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须
为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每股限制性股票的价格
有效期 指 自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授的限
制性股票全部归属或作废失效的期间
归属 指 激励对象满足本激励计划设定的获益条件后，公司将
股票登记至激励对象的个人证券账户的行为
归属条件 指 本激励计划设定的,激励对象为获得公司股票所需满
足的获益条件
归属日 指 激励对象满足本激励计划设定的获益条件后，获授公
司股票完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《披露指南》 指 《科创板上市公司信息披露业务指南第4号——股权
激励信息披露》
《公司章程》 指 《广东华特气体股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
声 明
他山咨询接受委托，担任华特气体 2021 年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的必要程序
1. 2021 年 6 月 25 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过《关于
公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事发表了独立意见。
2. 2021 年 6 月 25 日，公司召开第三届监事会第一次会议，审议通过《关于
公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2021 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
3. 2021 年 6 月 28 日至 2021 年 7 月 7 日，公司内部公示了本激励计划激励
对象的姓名和职务。公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。2021
年 7 月 8 日，公司于上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露《监事会关于 2021
年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-031）。
4. 2021 年 7 月 12 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过《关
于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
5. 2021 年 7 月 13 日，公司于上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露《关
于 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-033）。
6. 2021 年 7 月 15 日，公司分别召开第三届董事会第二次会议和第三届监事
会第二次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事发表了独立意见。
7. 2021 年 12 月 28 日，公司分别召开第三届董事会第七次会议和第三届监
事会第七次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司独立董事发表了独立意见。
二、本次授予情况
1. 授予日：2021 年 12 月 28 日。
2. 授予数量：8.40 万股，占目前公司股本总额 12000.00 万股的 0.07%。
3. 授予人数：10 人。预留授予的限制性股票分配情况如下表所示：
激励对象 获授数量 占预留授予 占公司股本
（万股） 总量的比例 总额的比例
预留授予第一批次（小计） 8.40 43.52% 0.07%
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
陈丽萍（财务负责人） 2.50 12.95% 0.02%
二、其他激励对象
其他核心人员（合计 9 人） 5.90 30.57% 0.05%
预留未授予部分（小计） 10.90 56.48% 0.09%
合计 19.30 100.00% 0.16%
注：1、上述任何一名激励对象通过公司全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票均未超过公司股本总额的 1%；公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的公司股票总数累计不超过公司股本总额的 20%。
2、本激励计划的激励对象不包括公司独立董事、监事。
4. 授予价格：31.62 元/股。
5. 股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
6. 有效期：本激励计划的有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
7. 归属安排：
本激励计划预留授予的限制性股票的归属期限和归属安排如下表所示：
归属安排 归属期间 归属比例
第一个归属期 自预留授予之日起12个月后的首个交易日起至预留
授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止 40%
第二个归属期 自预留授予之日起24个月后的首个交易日起至预留 30%
授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个归属期 自预留授予之日起36个月后的首个交易日起至预留 30%
授予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
8. 公司层面业绩考核：
本激励计划预留授予的限制性股票归属对应的考核年度为 2021 年-2023 年
三个会计年度，每个会计年度考核一次。公司层面业绩考核如下表所示：
归属期 考核期 考核年度净利润值（A）
目标值（Am） 触发值（An）
第一个归属期 2021年 13,300万元 11,970万元
第二个归属期 2022年 16,625万元 14,962万元
第三个归属期 2023年 20,781万元 18,703万元
考核指标 业绩完成度 公司层面归属比例
考核年度净利润值 A≥Am X=100%
（A） An≤A＜Am X=80%
A＜An X=0%
注：1、上述“净利润”指标指经审计的归属于上市公司股东的净利润，剔除本激励计划考核期内公司实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
2、上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票均不得归属，由公司作废失效，不得递延。
9. 个人层面绩效考核：
激励对象的绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施。激励对象的绩效考核结果划分 A、B、C 三个等级，根据考核评级表对应的个人层面归属比例确定激励对象当期实际可归属的限制性股票数量，具体如下表所示：
考核评级 A B C
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