腾景科技股份有限公司
Optowide Technologies Co., Ltd.
（福州马尾科技园区茶山路 1 号）
首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（福建省福州市湖东路 268 号）
声明：本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
发行人本次发行的股票数量 3,235.00 万股（不涉及老股转让，且不
发行股数 含行使超额配售选择权增发的股票），本次发行股数占本次发行后
股份总数的比例为 25.01%。
超额配售选择权 不适用
保荐机构已安排子公司兴证投资管理有限公司参与本次发行战略
保荐人相关子公司拟 配售，兴证投资管理有限公司跟投比例为本次公开发行数量的 5%，
参与战略配售情况 即跟投数量为 161.75 万股。兴证投资管理有限公司获配股票的限售
期为 24 个月，限售期自本次公开发行的股票在上交所上市之日起
开始计算。
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 13.60 元
发行日期 2021 年 3 月 16 日
拟上市的证券交易所 上海证券交易所
拟上市板块 科创板
发行后总股本 12,935.00 万股
保荐人、主承销商 兴业证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2021 年 3 月 22 日
重大事项提示
公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，请务必仔细阅读本招股书“第四节 风险因素”章节的全部内容及招股说明书正文内容。并特别关注以下重要事项及风险提示。
一、公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险
（一）差异化竞争风险
公司采用定制化业务模式进行差异化竞争，而部分同行业公司提供的是标准化产品，与部分同行业公司相比，公司提供定制化产品的下游应用领域较为集中，且与客户定制化需求直接相关。
公司是专业从事各类精密光学元件、光纤器件研发、生产和销售的高新技术企业，目前产品主要应用于光通信、光纤激光领域，报告期内上述领域销售占比均超过九成，其他应用领域包括量子信息科研、生物医疗、消费类光学等，但报告期内该等领域销售占比较小，仍处于市场拓展阶段。而同行业企业除光通信、光纤激光领域外，在消费类光学、汽车、家用&移动设备等领域也存在一定的销售规模，公司与同行业企业相比在产品下游应用领域存在集中的风险。
同时，由于公司产品主要应用于光通信、光纤激光领域，相应的技术储备也主要集中在该等领域，与同行业企业相比，公司在其他领域的技术储备存在一定差距。若下游光通信及光纤激光行业的发展对光电子元器件产品需求量出现波动，或公司在新兴应用领域的技术研发及市场开发不及预期，则将会对公司的业绩增长造成较大不利影响。
目前，公司同行业的厂商中，II-VI Incorporated、Fabrinet、福晶科技、光库科技以及博创科技等均为上市公司，拥有更雄厚的资金实力，更多样化的融资渠道以及更高的品牌知名度。同时，2019 年，公司研发费用占营业收入的比重为6.52%，低于同行业可比公司，公司的整体研发投入、研发水平相较于国际大型知名光电子元器件厂商，仍存在一定差距。若客户定制化需求减弱，转向同行业公司采购类似产品，公司将面临较大的竞争风险，对公司的经营及业绩将造成不利影响。
（二）产品认证风险
公司采用定制化业务模式，在该业务模式下，公司根据客户提供的产品规格指标要求进行产品开发，样品经客户测试认证通过后，才能进行大批量生产供货。公司的客户对公司产品有持续的定制化需求，主要因为精密光学元件、光纤器件种类多样，技术要求、产品特征差异较大，未来在光通信领域以及光纤激光领域，精密光学元件以及光纤器件的指标要求可能持续发生变化。截至目前，公司的主要客户存在多款产品正在认证中，公司产品能否持续通过认证存在不确定性，一旦出现产品无法通过认证的情形，将对公司的经营状况和持续盈利能力造成不利影响。
（三）应收账款逾期与坏账风险
报告期末，公司应收账款余额分别为 3,348.72 万元，4,951.46 万元、6,778.36
万元以及 9,398.45 万元，应收账款逾期的比例分别为 25.07%、31.16%、41.99%以及 8.81%。2017 年-2019 年，公司逾期比例逐年升高，且截至目前，仍然存在2019 年逾期应收账款未收回的情况。若应收账款客户出现大规模逾期付款的情形，且未来客户出现财务困难，公司将面临应收账款逾期与坏账风险。
（四）重大客户变动风险
报告期内，由于受客户自身经营需求及公司业务拓展情况的影响，公司向重大客户的销售额及客户结构存在变动情形。例如：2017-2019 年度，公司的第一大客户及其对应的销售金额存在不断变动的情况；2020 年 1-6 月，随着公司在2019 年 8 月通过华为供应商认证成为华为的直接供应商以来，公司向华为的集采供应商深圳市亚美斯通电子有限公司的销售额下降较多，而向华为的直接销售额则不断增加，华为在 2020 年 1-6 月成为公司的第一大客户，公司的重大客户不断变动。综上所述，虽然通常情况下主要客户能够与公司持续发生交易，但如果部分客户自身经营需求发生不利变化，或者公司新客户、新项目的拓展进程不顺利，将对公司未来的经营业绩产生不利影响。
（五）毛利率下滑的风险
报告期内，公司主营业务毛利率分别为47.71%、45.62%、42.42%以及44.09%，存在一定波动。2017-2019 年度公司毛利率下滑情形主要体现在两个方面：一方
面，公司成熟产品可能存在毛利率下滑的情形。公司成熟产品竞争日益激烈，公司在产品定价等方面可能作出适当的让利。报告期内，公司存在向同一客户销售的相同产品价格下滑的情况，因此，公司产品单价的下滑可能会导致公司产品毛利率的下滑。另外一方面，公司产品结构的变动也会影响毛利率的波动，公司的产品为定制化产品，同类产品提供不同客户的规格、型号存在差异，随着技术的革新和下游市场变化，客户对产品的需求也会不断变动，同时也有部分新产品存在生产工艺复杂、加工难度大的情形，进而可能导致公司毛利率有所降低。
综上情况，公司存在毛利率下降的风险，从而对发行人的生产经营造成不利影响。
二、重要承诺事项
本次发行相关机构或人员作出的重要承诺详见本招股书“第十节 投资者保护”之“五、发行人、股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况”的相关内容。三、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况
（一）2020 年主要财务信息及经营状况
公司财务报告审计截止日为 2020 年 6 月 30 日。根据《关于首次公开发行股
票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息
披露指引》，致同所对公司 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年的利润表、
现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（致同审字（2021）第 351A000095 号），发表了如下意见：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未
能在所有重大方面公允反映腾景科技公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况、2020
年度的经营成果和现金流量。”
截至 2020 年 12 月 31 日，公司的财务数据情况如下：资产总额为 63,520.54
万元，负债总额为 22,040.43 万元，股东权益为 41,480.11 万元，其中，归属于母
公司股东权益为 41,480.11 万元。2020 年，公司实现的营业收入为 26,925.01 万
元，较 2019 年增加 50.40%；归属于母公司股东的净利润为 7,081.47 万元，较 2019
年增加 55.17%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 5,907.40 万元，较 2019 年增加 41.85%。截至本招股说明书签署日，公司主要经营状况正常，经营业绩稳定，在经营模式、主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的生产、销售规模及销售价格，主要客户及供应商的构成，税收政策等方面未发生重大变化，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。
（二）2021 年 1-3 月业绩预测情况
公司合理预计 2021 年 1-3 月可实现的营业收入区间为 5,800.00 万元至
6,000.00 万元，同比增长 18.77%至 22.87%；预计 2021 年 1-3 月归属于母公司股
东的净利润区间为 1,350.00 万元至 1,450.00 万元，同比增长 4.79%至 12.55%；
预计 2021 年 1-3 月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润区间为
1,150.00 万元至 1,250.00 万元，同比增长 12.49%至 22.27%。
前述 2021 年 1-3 月业绩情况系公司初步预测结果，预测数据未经会计师审
计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。
具体信息参见本招股书“第八节 财务会计信息与管理层分析”之“十三、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼等事项”之“（四）财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况”。
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