605088 沪市 冠盛股份

证券简称：冠盛股份                    证券代码：605088
    上海荣正投资咨询股份有限公司

                关于

 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
  2021 年限制性股票激励计划首次授予部分 第一个解除限售期解除限售及回购注销部分限
            制性股票相关事项

                之

  独立财务顾问报告

                    2022 年 4 月


                  目录


一、释义 ...... 3
二、声明 ...... 4
三、基本假设 ...... 5
四、限制性股票激励计划授权与批准...... 6
五、独立财务顾问意见 ...... 8 （一）限制性股票首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的情况
 说明......8 （二）限制性股票首次授予部分第一个解除限售期可解除限售的激励对象及
 可解除限售的限制性股票数量......9
 （三）回购注销部分限制性股票的说明......10
 （四）结论性意见......11
一、释义
1. 上市公司、公司、冠盛股份：指温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公
  司 。
2. 股权激励计划、本激励计划：指《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
  2021 年限制性股票激励计划（草案）》。
3. 限制性股票：指公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定
  数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定
  的解除限售条件后，方可解除限售流通。
4. 激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司核心骨干人员，不
  包括独立董事、监事。
5. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。6. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7. 限售期：指激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担
  保、偿还债务的期间。该期限为自激励对象获授限制性股票之日起至该限制
  性股票解除限售之日止。
8. 解除限售期：指本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限
  制性股票可以解除限售并上市流通的期间。
9. 解除限售条件：指根据限制性股票激励计划，激励对象所获限制性股票解除
  限售所必需满足的条件。
10. 《公司法》指：《中华人民共和国公司法》。
11. 《证券法》指：《中华人民共和国证券法》。
12. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
13. 《公司章程》：指《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司章程》。
14. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
15. 证券交易所：指上海证券交易所。
16. 证券登记结算公司：指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
17. 元：指人民币元。

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由冠盛股份提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次股权激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售及回购注销部分限制性股票对冠盛股份股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对冠盛股份的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股权激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

    （四）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次股权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、限制性股票激励计划授权与批准

  （一）2021 年 2 月 3 日，公司 2021 年第一次临时董事会会议审议通过了
《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》、《关于提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》，公司 2021 年第一次临时监事会会议审议通过了相关议案。公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。

  （二）2021 年 2 月 7 日至 2021 年 2 月 18 日，公司对本激励计划首次授予
部分激励对象姓名和职务在公司内部公示栏进行了公示，在公示的时限内，没
有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。2021 年 2 月 19 日，公
司监事会披露了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

  （三）2021 年 2 月 25 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议并通过了
《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司实施 2021年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。同日，公司披露了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

  （四）2021 年 2 月 26日，公司 2021年第二次临时董事会会议和 2021年第
二次临时监事会会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。

  （五）2021 年 3 月 22 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理完成本次激励计划限制性股票的首次授予登记工作。


  （六）2021 年 11 月 12 日，公司召开了 2021 年第七次临时董事会和 2021
年第五次临时监事会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》，公司独立董事对上述事项发表了独立意见。上述回购注销事项
已于 2022 年 1 月 11日实施完成。

  （七）2022 年 4 月 15 日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监
事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

  综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，冠盛股份本期首次授予部分第一个限售期解除限售及回购注销部分限制性股票相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及《股权激励计划》的相关规定。

五、独立财务顾问意见
（一）限制性股票首次授予部分第一个解除限售期解除限
售条件成就的情况说明

  （一）首次授予部分第一个限售期已经届满的说明

  根据本激励计划及相关法律法规的规定，本激励计划首次授予的限制性股
票限售期分别为首次授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个
月。本次拟解除限售的限制性股票的登记日为2021年3月22日，第一个限售期为
2021年3月22日—2022年3月21日，该部分限制性股票的第一个限售期已经届
满。第一个解除限售期为自首次授予登记完成之日（2021年3月22日）起12个月
后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日
止，首次授予的限制性股票在符合解除限售条件后可申请解除限售所获总量的
40%。

  （二）激励计划首次授予部分限制性股票的解除限售条件成就说明
 激励对象获授的首次授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限  是否达到解除限售条件的说明
                          售条件

  1、公司未发生如下任一情形：

  （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意
见或者无法表示意见的审计报告；

  （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否  公司未发生前述情形，满足解除
定意见或者无法表示意见的审计报告；                          限售条件。

  （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、
公开承诺进行利润分配的情形；

  （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

  （5）中国证监会认定的其他情形。

  2、激励对象未发生如下任一情形：

  （1）最近 12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

  （2）最近 12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当  激励对象未发生前述情形，满足
人选；                                                      解除限售条件。

  （3）最近 12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派
出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；


  （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员
情形的；

  （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

  （6）中国证监会认定的其他情形。
1、公司层面业绩考核要求：
本激励计划首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所
示：

                                                            2021年度净利润为13796.34万

        解除限售期                  业绩考核目标            元，以2020年净利润为基数，
                                                            2021年净利润增长率为49.56%，
    第一个解除限售期    以2020年净利润为基数，2021年净    公司层面业绩考核条件已达到考
                          利润增长率不低于10%；            核目标。

    第二个解除限售期    以2020年净利润为基数，2022年净    注：上述“净利润”指标均以剔除股